2016商业银行内控合规管理.pptVIP

主讲：法律与合规部 余红永 二、商业银行内控合规主要监管法律法规 二、商业银行内控合规主要监管法律法规 （一）中华人民共和国反洗钱法要点 （一）中华人民共和国反洗钱法要点 （一）中华人民共和国反洗钱法要点 “洗钱”称谓的起源：“洗钱”一词起源于20世纪20年代，美国芝加哥黑手党的一个金融专家购买了一台投币式洗衣机，开了一家洗衣店。在计算当天洗衣收入时，他就把其他非法所得的赃款加入其中，再向税务部门申报纳税，扣去其应缴的税款外，剩下非法得来的钱财就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的来历。 商业银行内控合规管理 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 目 录 1 2 3 商业银行内控合规基本概念 商业银行内控合规主要监管法律法规 商业银行内控合规基本内容 4 5 商业银行基层业务内控合规要点 商业银行反洗钱合规工作要点 6 案例分析 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 一、商业银行内控合规基本概念 内 控 即内部控制。商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制 合 规 商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致 （一）基本概念 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 一、商业银行内控合规基本概念 法律、规则和准则 适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守 反洗钱合规风险 商业银行违反一些特定领域（如反洗钱和反恐怖融资）的法律等，该银行将面临严重的合规风险。反洗钱和反恐怖融资（简称为反洗钱）是合规风险管理的特定领域。 合规风险 商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 （二）延伸概念 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 财政部、证监会、银监会、保监会、审计署《企业内部控制基本规范》 （2008年6月）中国银监会内控合规监管体系《商业银行合规风险管理指引》（2006年10月）《商业银行操作风险管理指引》（2007年5月）《商业银行内部控制指引》 （2007年7月）巴塞尔银行监管委员会《合规与银行内部合规部门》 （2005年4月） 1 2 3 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 国家及央行关于反洗钱合规的“一法四规” 4 中华人民共和国反洗钱法（2007年1月1日起施行） 金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法（2007年6月11日起施行） 金融机构客户身份识别和身份资料及交易记录保存管理办法（2007年8月1日起施行） 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（2007年3月1日起施行） 金融机构反洗钱规定（2007年1月1日起施行） Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 内部控制基本原则 三、商业银行内控合规基本内容 有效性原则 内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正 审慎性原则 内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求 全面性原则 内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何