《可行性研究與投资决策》大型案例(投资评价-武汉理工大学,袁明鹏).docVIP

案例编写人：武汉理工大学管理学院 技术经济与公共管理系 袁明鹏 PAGE PAGE 4 《可行性研究与投资决策》大型案例 案例编写人：武汉理工大学管理学院 技术经济与公共管理系 袁明鹏 《可行性研究与投资决策》大型案例 某污水处理产品生产厂 申报国家科技部科技型中小企业技术创新基金项目 可行性研究报告 （经济评价部分） 案例编写人：武汉理工大学管理学院 技术经济与公共管理系 袁明鹏 2002年11月目录 TOC \o 1-4 \h \z HYPERLINK \l _To六、投资预算与资金筹措 PAGEREF _To\h 14 HYPERLINK \l _To1.投资预算 PAGEREF _To\h 14 HYPERLINK \l _To2.资金筹措 PAGEREF _To\h 14 HYPERLINK \l _To七、经济、社会效益分析 PAGEREF _To\h 14 HYPERLINK \l _To1 产品成本分析 PAGEREF _To\h 14 HYPERLINK \l _To2. 产品单位售价与盈利预测 PAGEREF _To\h 14 HYPERLINK \l _To3. 经济效益分析 PAGEREF _To\h 14 HYPERLINK \l _To4. 项目投资评价 PAGEREF _To\h 14 六、投资预算与资金筹措 1.投资预算 1.1 建设投资预算 1.1.1 投资预算的编制说明 本项目完成时企业达到650吨活菌生物净水济的中试生产能力。其投资预算包括主要研发和生产装置的设备购置费和安装工程费、生产准备费用等。项目使用的厂房是企业原有厂房，不计入投资范围。 1.1.2 经济评价编制的依据 国家计委《建设项目经济评价方法与参数》1993年7月第二版 1.1.3 建设投资预算 建设投资预算结果参见表6.1 。 本项目总投资881.13万元，其中固定资产投资623.16万元，流动资金257.97万元(参见表6.2)。 项目总投资中，近期已完成投资357万元（参见表6.3，其中已完成的设备投资明细参见表6.4），需新增投资524.13万元(参见表6.5)，其中，新增固定资产投资284.16万元(其中新增设备投资明细参见表6.6),新增流动资金239.97万元。新增流动资金按资金性质分类的结构参见表6.7。 2.资金筹措 本项目已完成投资357万元全部由企业自有资金支出,新增投资524.13万元中，299.13万元企业自筹，其中200万元通过合资双方所欠注册资金到位转为实收资本方式解决，其余99.13万元由企业帐户中的现金补足，申请国家科技型中小企业技术创新基金拨款150万元，地方政府匹配资金75万元。具体筹措方式及预计到位时间参见表6.8。 申请150万元中小企业技术创新基金拨款的使用方向参见表6.9。 表6.1 建设投资预算表 单位：万元 序号 工程费用名称 金额（万元） 占总投资的比重（%） 一 建设投资 　 　 1 设备购置 430.00 48.80 2 设备安装调试 29.20 3.31 　 小计 459.20 52.11 3 无形资产 60.00 　 4 递延资产费用 91.00 10.33 4.1 研发费用 68.00 — 4.2 项目调研 8.00 　 4.3 职工培训费用 4.00 — 4.4 生产准备费用 8.00 — 4.5 其他 3.00 　 5 预备费用 12.96 　 6 建设投资合计 623.16 70.72 二 建设期贷款利息 　 0.00 三 固定资产投资 623.16 70.72 四 流动资金 257.97 29.28 五 项目总投资 881.13 100.00 表6.2 流动资金投资估算表 单位：万元 序号 项 目　 周转天数 （天） 周转次数 （次） 2002年9月 2003年9月 2004年8月 1 流动资产 　 　 101.98 375.55 469.37 1.1 应收帐款 60 6 61.98 239.09 295.54 1.2 存货 　 　 30.00 117.45 145.82 1.2.1 外购材料、燃料 20 18 12.10 48.40 60.50 1.2.2 在产品 3 120 2.40 9.28 11.44 1.2.3