代扣代缴、代收代缴税报告表-非车船税-用户操作指南_4.0.docVIP

金税三期工程 《代扣代缴、代收代缴税款报告表-税款明细》 用户操作指南 V2.0 目 录 第1章 概述 1 1.1 主要内容 1 1.2 预期读者 1 第2章 系统简介 2 2.1 系统术语与约定 2 第3章 代扣代缴、代收代缴税款报告表-税款明细-用户操作指南 3 3.1 功能描述 3 3.2 操作人员 3 3.3 表格说明 3 3.4 操作说明 3 概述 主要内容 本文档为代扣代缴、代收代缴税款报告表-税款明细-用户操作指南 网上办税服务厅身份验证用户。 系统简介 系统术语与约定 网上办税服务厅身份验证用户：指通过帐号和密码或CA证书的方式登录国家税务总局网上办税服务厅的人员。 代扣代缴、代收代缴税款报告表-税款明细-用户操作指南 功能描述 本功能由纳税人在本地进行代扣代缴、代收代缴税款报告表-税款明细填写，并根据系统要求进行代扣代缴、代收代缴申报。 操作人员 扣缴义务人（网上办税服务厅身份验证用户）。 表格说明 扣缴个人所得税报告表由如下表格组成 序号 表格名称 说明 1 代扣代缴、代收代缴税款报告表 汇总表，按照征收项目和征收品目以及适用税率或单位税额汇总的明细报告的合计。 2 代扣代缴、代收代缴税款明细明细报告表 代扣代缴、代收代缴税款明细各项所得项目的明细内容，按照明细页记录条数进行填写，每页可填写最多65527条记录。 3 代码表 记录各项代码以及对应代码的名称。 操作说明 税款明细扣缴义务人点击扣代扣代缴、代收代缴申报 -税款明细图标。 图3- 1 图3- 2 扣缴义务人需填写“代扣代缴、代收代缴税款明细明细报告表”以及代扣代缴、代收代缴税款报告表”的表头信息。缺省明细表可支持65527条的扣缴明细记录，如有超过这个数量的扣缴明细，则需对模板进行扩展（此项工作需有技术人员支持）。 扣缴义务人填写完表格内容，点击Excel[保存]按钮保存相关表格内容，“代扣代缴、代收代缴税款明细明细报告表”中的数据将根据征收项目、征收品目、适用税率或单位税额自动汇总到“代扣代缴、代收代缴税款报告表”页中。 序号 中华人民共和国代扣代收税款凭证号 被代扣缴、纳税人识别号 被代扣代缴代收代缴纳税人名称 征征收项目* 征收品目* 征收子目 税款所属期起* 税款所属期止* 应代扣代缴、代收代缴项目 计税依据* 扣除项目 扣除项目标准 适用税率或单位税额* 应减免税项目 应减应免税额 应代扣代缴、代收代缴滞纳金* 实代扣代缴、代收代缴滞纳金* 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 合计 - - - - - - - - - - - 1 2 本表各栏填写如下： 第1栏“序号”：必填项,数字型，1到5个字符。 第2栏“中华人民共和国代扣代收税款凭证号”：选填项,可填写交强险保单号。 第3栏“被代扣代缴、代收代缴纳税人识别号：选填项,填写被代扣代缴、代收代缴纳税人识别号。特别提示：填写数据为15位纳税人识别号,该纳税人识别号必须在核心有登记信息，否则会提交失败 第4栏 “代扣代缴代收代缴纳税人名称”：填写代扣代缴代收代缴纳税人名称。 第5栏“征收项目”：必填项,填写征收项目代码，对应内容可参考代码表。 第6栏“征收品目”：必填项,填写征收品目代码，填写征收品目代码必须与征收项目代码对应，否则不允许保存，对应内容可参考代码表。 第7栏“征收子目”：选填项,填写征收子目代码，对应内容可参考代码表。 第8栏“税款所属期起”：必填项,填写税款所属期起月的第一天。 第9栏“税款所属期止”：必填项,填写税款所属期止月的最后一天。 第10栏“应代扣代缴、代收代缴项目”：选填项，属性为字符型。 第11栏“计税依据”：必填项，数字型，保留小数点后2位，必须为0或正数。 第12栏“扣除项目”：选填项，属性为文本型 第13栏“扣除项目标准”：选填项，属性为数字型，保留小数点后2位，必须为0或正数。 第14栏“适用税率或单位税额”：必填项，数字型，必须为0或正数 第15栏“应减免税项目”：选填项，属性为文本型 第13栏“应减免税税额”：选填项，属性为数字型，保留小数点后2位，必须为0或正数。 第17栏“应代扣代缴代收代缴税额”：必填项，数字型，保留小数点后2位， 第18栏“实代扣代缴代收代缴税额”：必填项，数字型，保留小数点后2位， 代扣代缴、代收代缴税款报告表 扣缴义务人识别号： 　 扣缴义务人名称： 　 税款所属期： 　 至 　 填表日期： 　 经办人： 　 　 序号 征收项目 征收品目 征收子目 税款所属期起 税款所属期止 应代扣代缴代收代缴项目 计税依据 扣除