2013经济及社会效益分析报告去.docVIP

经济及社会效益分析 一、经济分析 1、生产规模预测 根据公司的发展规划，项目从2009年1月开始实施，项目总投资3000万元（其中研发费用260万元），达产后实现年产250吨渗透浸泡法新型功能纤维—银纤维混纺长丝纱线的规模。项目建设期1年，从2010年10月开始投产,随着项目的技术及生产工艺的成熟,预计在2012年达到设计生产能力。项目产品生产年份的达产系数分别为30％、80％、100％。产品生产方案具体详见下图。 2、销售价格预测 项目产品的销售价格均按含税价格计取，经营期市场银纤维混纺长丝纱线的平均销售价格为3109元/Kg计算（出口价626美元/Kg）。预计达产年可实现销售收入77725万元。 2010-2012年公司渗透浸泡法制备新型功能银纤维长纤的售价价格预测 （单位：RMB元/㎏） 产品规格（Denier/length) 年份 2010 2011 2012 20/1 2300 2260 2215 40/12 3800 3740 3680 70/24 4000 3920 3850 100/34 3800 3740 3680 210/10 2200 2160 2120 注：次为成本预测价格，实际成本价格将根据黄金市场白银的期货价 二、项目成本、经济效益预测分析 1、成本预测分析（2011年） 1.1 原辅材料采购费 本项目主要原辅材料采购费按消耗定额和预测市场价格确定，到达产年生产能力为250吨渗透浸泡法新型功能纤维—银纤维混纺长丝纱线，预计达产年原辅材料采购费用为41517万元（2011年国际市场黄金市场白银的期货价。 1.2 燃动消耗费 本项目主要燃料动力为水、电消耗。燃动费根据消耗定额及现行价格计算，预计达产年燃料动力采购费用为644万元。 1.3 人工及福利费 本项目人员配置主要为生产人员、管理人员和销售人员,年福利费用按工资总额的14％计取。预计达产年项目员工合计600人,预计达产年工资福利总额为2520万元。 1.4 各项费用 各项费用参考同行业企业的费用水平进行测算。 制造费用：修理费用（含物料消耗）按折旧额的40%估算，折旧费中建筑物、构筑物折旧期限为20年，机器设备年折旧期限为10年，电子设备年折旧期限为5年，折旧方法采用平均年限法，残值率按5％计算，其它费用按预计发生额进行估算。预计达产年制造费用为709万元。 管理费用：工会经费和职工培训费分别按工资总额的3%和2.5%分别估算，项目内研发费按年销售收入的1％估算，无形资产及递延资产摊销费用分年摊销计入管理费用，其他费用按预计发生额进行估算。预计达产年管理费用为279万元。 销售费用：销售费用按年销售收入的3%估算，预计达产年销售费用为460万元。 1.5 总成本费用构成分析 本项目批量生产期内成本费用主要为原辅材料采购费、燃料动力费、人工福利费及各项费用等。达产年总成本费用为58133万元，（具体成本分析详见下表） 达产年项目总成本费用分析表 序号 科目名称 单位 总成本费用 占总成本费用比重 1 生产负荷 % 100 2 原辅材料采购 万元 58133 92.65% 3 外购能源 万元 644 1.03% 4 工资福利 万元 2520 4.02% 5 综合费用 万元 709 1.13% 5.1 其中：修理费 万元 103 0.16% 拆旧费 万元 467 0.74% 其他制造费用 万元 139 0.22% 6.1 管理费用 万元 279 0.44% 其中：研发费 万元 124 0.20% 摊销费 万元 62 0.01% 其他管理费 万元 93 0.15% 7.1 销售费用 万元 460 0.73% 合计 总成本费用 万元 62745 100% 2、经济效益预测分析（2011年） 项目达产年销售收入77725万元，利润总额****万元，税后利润****万元。具体详见下表。 项目利润及利润分配表 序号 科目名称 单位 达产年 备　　　注 1 销售收入 万元 77725 不含税价收入 2 销售税金及附加 万元 3 总成本费用 万元 62745 4 利润总额 万元 5 应税利润 万元 6 所得税 万元 7 税后利润 万元 8 法定盈余公积金 万元 9 未分配利润 万元 3、投资利润率 本项目总投资为****万元，达产年利润总额为****万元。经计算，投资利润率为*****％。 4、销售净利润率 本项目预计销售收入为77725万元，达产年净利润为*