2013经营报告范例.docVIP

行业分析 行业现状与竞争分析 主要竞争者档案： 竞争者之规模、利润率与成长率 竞争者所采取或计划采取的竞争举措 近期预期的竞争环境变化： 其他潜在进入者的档案 近期内行业内的兼并及收购活动及趋势 影响和意义 行业成功的要素： 行业成功的关键因素以及竞争优势 现有主要参与者每一个关键因素上的优劣势 联盟的必要性 本公司的竞争力： 本公司的竞争力评估 本公司对付竞争者报复性措施的能力 宏观经济与行业分析 宏观经济环境分析： 未来三到五年内中国的经济发展速度 政府在三到五年内可能改变的法规政策及其影响（机会与威胁分析） 可能的技术创新及其影响 行业需求特征： 市场需求与增长模式 价格趋势 潜在替代产品 行业供应特征： 行业内参与者数量及各自份额 业务发展趋势 业务能力发展及计划 外国竞争的威胁 可能的放松管制机会及影响 行业平衡： 行业内生产能力利用预测 预测的行业突变及可能的影响 进入壁垒： 投资需求 政府政策和控制 价值链分析： 潜在的正向及逆向整合机会 这些整合机会创造价值的潜力 行业业绩： 行业的整体发展及利润率 影响行业业绩的潜在因素和影响 行业市场的政治与经济分析 社会分析： 社会因素 退休人口 有无成熟的产业工人 其他 经济分析： 主要市场环境 失业人数 购买力 教育情况 银行行为 破产状况 通货膨胀 其他 政治分析： 政治因素 立法 经济 个人主义 规章 4、行业市场分析： 行业内产品、 市场容量、 平均增长率、 价格变动水平、 平均毛利率增减（每种产品） 5、行业规模分析： 行业总销售额、 行业总产值、 年度增长率、 行业总利润及利税额、 从业人数、 主要厂商 （近3至5年分析） 6、政府及主管机构相关规定： 规定项目、 促进发展的政府规定、 不利于发展的政府规定 规定项目包括： 原料开采、 生产、 技术、 销售、 市场、 物流及其他 7、战略计划于机会分析： 在何处参与竞争的决策 包括目标客户、 产品及地区市场、 分销渠道选择、 纵向整合程度） 如何竞争的决策 市场号召力、 竞争优势， 本公司独特之处、 如何处理和其他竞争者、 客户等的关系 机会的大小 本公司在新业务的销售、成本及利润预测， 现金流量测算、 投资计划、 第一年经营的详细预测乐观和保守经营的状况、 今后三年经营状况估计、 三年净现值计算、 每种价值评估方案背后的详细假设 潜在的进入方案每个进入方案的优缺点、 最优方案的选择 将来的挑战及机会 预期的将来挑战及行业突变对现金流量和收入的影响、 潜在的增长机会与投资机会 8、财务预测 市场份额目标 在每一产品领域、 地域市场及目标客户群的市场份额目标， 为实现市场份额目标所需要的关键举措 收入及增长 收入预测、 预测未来5年每年的市场总收入和规模、 每年希望达到的市场份额、 收入及增长率预测、 具体假设条件 股本回报率 （营业费用预测、 人员费用、 销售、营销、广告宣传费用、 其他费用、 投资计划及每年占用的股本预测、 各战略业务单元营业利润率、 具体假设条件 9、资源需求分析 资本需求 固定资产投资需求、 营运资金需求、 预测的融资计划及成本、 各种融资方案的吸引力评价、 可能导致资本需求变化的特定情形及条件、 投资计划实施的时间建议 其他资源需求 外部咨询，高级管理层时间，项目领导人才，劳动力及行政支持， 其他资源成本的详细预测 行业分析报告大纲 行业简介 行业生命周期分析 市场容量 市场增长率、 需求增长率 产品技术水平 产品品种 竞争者数量及进出壁垒 行业生命周期分析结论 行业市场结构分析 供需关系 竞争者数量 各自市场份额 力量对比、 行业集中度 行业竞争结构分析 行业中现有企业的竞争： 竞争方式（价格、质量、服务、品牌） 激烈程度 新进入者的威胁： 进入壁垒（政策、特许、自然垄断、规模经济、资金、技术、资源供应） 供应链分析： 上游行业状况 资源供应状况 供应品可代替性及重要性 供应者集中度 替代品的威胁 替代产品技术的可替代性 替代产品成本上的可替代性（盈利性） 替代产品的转变费用 客户压力 客户集中度 产品在客户产品中的成本比重 客户盈利能力 行业发展的影响因素 行业对资源和技术的要求： （资金密集型、劳动密集型、技术密集型） 行业技术发展趋势、技术进步前景 国家宏观政策对于行业的影响（鼓励、限制、无影响） 其他可能存在的制约因素 资源约束、环保要求、其他要求 三、如何进行企业现状分析 1、企业现状分析 客户的看法 客户战略情况 客户认为我们的价值 客户认为双方关系将向何处发展 有无选择偏好 优势和弱点 成功的经营能力 个性化特点和相对优势 客户需求满足程度 相对弱