商业银行业务与经营[考题目].docVIP

《商业银行业务与经营》 备考题目参考 2007年人大财金冬季研究生进修班班委会 2007年6月3日  目 录 第二章 商业银行的资本管理（P60） 2 2.3 怎样理解资本充足？资本充足是否意味着银行在稳健经营？ 2 2.4 银行资本的需要量与哪些因素相关？怎样测量最佳资本规模？ 3 2.7 我国商业银行资本管理中存在哪些问题？应该如何解决？ 4 第五章 贷款政策和管理（P127） 6 5.5 如何评价贷款的质量？什么是贷款的五级分类？ 6 5.6 银行的问题贷款怎样产生的？应如何处置？ 7 5.7 试对我国银行体系的信贷资产质量做出你的评价。目前成立的资产管理公司对帮助解决银行的不良资产有怎样的意义？还需要做哪些努力？ 9 第六章 企业贷款（P154） 10 6.3 借款企业的信用支持主要方式是什么？银行应怎样控制和管理这些信用支持？ 10 6.4 银行为什么要对借款企业财务以外的因素进行分析？这一过程怎样进行？ 11 第九章 商业银行资产负债管理（P250） 12 9.2 银行怎样测量利率风险？资金缺口管理应该如何进行？ 12 9.3 利率风险管理中持续期缺口管理的含义和方法是什么？ 14 第二章 商业银行的资本管理（P60） 2.3 怎样理解资本充足？资本充足是否意味着银行在稳健经营？ 答：所谓资本充足从指标上看主要考察银行资本的规模及资本与加权风险资产的比率，资本规模越大、资本与资产的比率越高，银行的资本越充足。 资本充足能够在一定程度上反映银行经营的稳健性。但是资本充足只是相对于银行的资产负债的状况而言的，资本充足并不意味着银行没有倒闭的风险。 考察银行经营是否稳健，除了资本充足外，还应考察一系列的其它因素，如资产流动性和负债稳定性之间的关系。一般资产流动性高、负债稳定的银行经营更为稳定，资本充足率可相对降低。 判断银行资本充足程度除了考察银行资本规模外，还有一些辅助性的方法。美国银行监管当局向社会公众建议的辅助性方法包括8个方面因素： 管理质量； 资产的流动性； 银行的历史收益及收益留存额； 银行股东的情况； 营业费用； 经营活动效率； 存款的变化； 当地市场行情。 银行资产规模加上上述辅助因素能够帮助社会公众对银行经营的稳健性做出较为准确的判断。 2.4 银行资本的需要量与哪些因素相关？怎样测量最佳资本规模？ 答：在银行业务经营过程中，主要有以下四个要素影响着银行资的本需要量： 1、有关的法律规定 各国金融监管部门为了加强控制与管理，一般都会以法律形式对银行资本作出具体的规定。 2、宏观经济形势 经济形势对银行的业务经营活动具有直接影响。如果经济周期处于繁荣阶段，经济形势良好，银行资本持有量可以少于其他时期。此外，银行所处地区的经济形势也对资本需要量有很大影响。一些地区性银行或主要业务相对集中的银行在确定资本持有量时，除考虑整个国家的经济形势外，还要顾及本地区的形势。 3、银行的资产负债结构 从负债看，不同的负债流动性不同，从而需要保持的资本储备也不同。对流动性较高的负债，银行就需要保持较多的资本储备。从资产看，银行资本受资产质量制约，银行资产质量是由资产结构及各种资产的期限、收益、风险等多种因素决定的。资产质量高，则遭受损失的可能性就小，银行只需保持少量的资本储备。 4、银行的信誉 信誉高低影响一个银行持有的资本数量。如果银行信誉高，公众愿意将自己资金存入该银行，当经济形势不稳定时，存款人不会大量提取现金，该银行也不会保持大量的资本来应付资金的外流。 最佳资本需要量既不能过高，也不能过低。银行资本过高会使财务杠杆比率下降，增加筹集资金成本，影响银行利润；资本过低会增加对存款等其他资金来源的需求，使银行边际收益下降。 银行最佳资本规模的测量，通过绘制银行资本量与资本成本之间的关系曲线测量。 见P51 图2-2 银行资本量与资本成本之间的关系 纵轴表示资本成本，是银行为筹集一定量资本所要花费的各项开支、费用，及资本量变化带来的其他成本。横轴表示资本与总资本的比例，即银行的资本需求量。资本曲线为KCC,呈“U”型变化。在曲线上与资本成本最低点C*对应的，就是银行最佳资本量（K/A）*。银行资本量大于（K/A）*，银行资本会因为筹集资本及财务杠杆比率的降低而增加；反之，资本量小于（K/A）*，银行资本成本会因为其他资金来源边际成本的提高、流动性比率的要求提高而增加。 此外，资本成本曲线还受到银行的资产规模、资产负债结构及其面临的市场状况的影响，即不同的资产规模、资产负债结构和所面临的市场状况决定。在图中反映为，例如：小银行由于信誉、业务的限制，为应付客户提现需要保持相当量的流动资产使资产盈利率降低，同时还拥有相当数量贷款损失准备金，使资本成本曲线远离原点，使最佳资本需要量大于