券投资基考试全真模考.doc

券投资基金考试全真模考 一、单选（60题，每题0.5分，共30分） 　　1.下列关于债券组合的指数化投资策略的说法中，正确的有（ ?）。 　　A、债券组合的指数化投资策略是以市场有效的假设为基础 　　B、与积极债券组合管理相比，指数化组合管理所收取的管理费用更高 　　C、能满足投资者对现金流的需求 　　D、不利于基金发起人增强对基金经理的控制力 　　答案：A 　　解析：管理费用更低；不能满足投资者对现金流的需求；有助于基金发起人增强对基金经理的控制力。 　　2.关于免疫策略，以下表述错误的是（ ?）。 　　A、多重负债下的组合免疫策略，债券久期与负债久期相等，债券组合的现金流现值必须与负债现值相等 　　B、多重负债下的组合免疫策略，负债的久期分布必须比组合内的各种债券的久期分布更广 　　C、规避风险是指在市场收益率非平行变动时，组合所蕴含的再投资风险 　　D、或有规避是一种常用的投资方法，投资者首先要确定准确的规避收益，然后确定一个能满足目标收益的可规避的安全收益水平 　　答案：B 　　解析：多重负债下的组合免疫策略，组合内的各种债券的久期分布必须比负债的久期分布更广。 　　3.《证券投资基金销售适用性指导意见》发布并实施于（ ?）。 　　A、2007年10月 　　B、2006年10月 　　C、2004年7月 　　D、2002年10月 　　答案：A 　　解析：《证券投资基金销售适用性指导意见》发布并实施于2007年10月。 　　4.以下哪类资金清算属于场内资金清算的范畴（ ?）。 　　A、在证券交易所进行债券买卖 　　B、申购 　　C、增发新股 　　D、支付基金相关费用 　　答案：A 　　解析：其他三项为属于场外资金清算。 　　5.以下关于基金管理公司内部风险控制制度的表述中，不正确的是（ ?）。 　　A、内部控制制度主要由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成 　　B、应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约、成本效益、及时性等原则 　　C、包括内部控制机制和内部控制制度两个方面 　　D、内部控制制度应合法合规 　　答案：B 　　解析：应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约、成本效益等原则。 　　6.根据有关规定，当证券交易所在日常监控中发现基金异常交易行为时，应该报送给（ ?）。 　　A、中国证监会 　　B、证券交易所 　　C、证券公司 　　D、商业银行 　　答案：A 　　解析：根据有关规定，当证券交易所在日常监控中发现基金异常交易行为时，应该报送给中国证监会。 　　7.关于机构法人投资基金的税收，正确的说法是（ ?）。 　　A、对金融机构买卖基金的差价收入不征收营业税 　　B、对非金融机构买卖基金的差价收入征收营业税 　　C、对企业投资者买卖基金份额暂免征收印花税 　　D、对企业投资者买卖基金份额获得的差价收入，不征收企业所得税 　　答案：C 　　解析：对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税；对非金融机构买卖基金的差价收入不征收营业税；对企业投资者买卖基金份额获得的差价收入，应并入企业的应纳税所得额，征收企业所得税。 　　8.保障基金投资人能够在基金公司的交易平台上进行便利的申购、赎回、查询等投资基金操作，这是销售机构在信息管理平台的建立和维护时遵循了（ ?）。 　　A、具备《规定》所列示的各项基金销售业务功能 　　B、具备基金销售业务信息流和资金流的监控核对机制 　　C、保障基金投资人基金流动的安全性 　　D、具备基金销售费率的监控机制 　　答案：A 　　解析：保障基金投资人能够在基金公司的交易平台上进行便利的申购、赎回、查询等投资基金操作，这是销售机构在信息管理平台的建立和维护时遵循了具备《规定》所列示的各项基金销售业务功能。 　　9.基金托管人召集基金份额持有人大会应至少提前（ ?）日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项和表决方式等事项。 　　A、10 　　B、15 　　C、30 　　D、60 　　答案：C 　　解析：基金托管人召集基金份额持有人大会应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项和表决方式等事项。 　　10.保本基金的（ ?）是风险投资可承受的最高损失限额。 　　A、最低目标价值 　　B、安全垫 　　C、风险资产投资额 　　D、风险资产投资比例 　　答案：B 　　解析：保本基金的安全垫是风险投资可承受的最高损失限额。 11.在日常运作中，目前我国基金管理公司按照（ ?）的规定管理基金资产。 　　A、基金托管协议 　　B、发起人协议 　　C、公司章程 　　D、基金合同 　　答案：D 　　解析：在日常运作中，目前我国基金管理公司按照基金合同的规定管理基金资产。 　　12.关于货币市场基金每天份额净值的说法，正确的是（ ?）。 　　A、随机变动 　　B、保持不变