采购业务发文票管理办法.docVIP

文件编号: 批准: 采购业务发票管理办法 版次 编制 审核 发布日期 实施日期 编制部门: 密级: □ 秘密 □ 机密 □ 绝密 □公开 发布范围: 1 目的 1.1规范整个采购货物发票管理流程，提高对采购货物发票开具时间的管理水平，有效控制供应商超期开票或不开发票的风险，提高“三单匹配”工作效率，加强公司采购货物发票在采购日常业务环节上的管理。 2 适用范围 2.1公司货物采购涉及的发票管理。 3 依据 3.1无 4 职责 4.1采购工程师负责催交供应商按时开具发票，负责接收发票，审核发票开具是否正确，并负责四单匹配。 4.2采购部结算专员负责记录汇总所接收发票并转交财务。 5 内容 5.1采购货物发票管理遵循货到票到的管理原则，如有特殊原因票未随货到，在交货后半个月之内必须开具，超期半个月的采购工程师要以书面函件的形式催要发票。 5.2 “四单”不匹配不允许转交财务部门。“四单匹配”包括《采购货物发票》《采购入库单》《采购订单》和《收货验收单》。其中，《采购货物发票》必须票面金额清晰，并且附有所对应货物的清单，发票和清单统一加盖符合规定的发票专用章；《采购入库单》为收料室审核与签字后