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HC市建筑工程公司总体改制方案 导读：改制方案要解决的问题 问题1：产权制度由国有向民有变迁 问题2：打下企业发展的制度基础 导读：改制的模式 模式：渐进式改制 模式：让有经营能力的国企经营者控股 导读：任务的描述 能否平稳过渡是改制是否成功的标准 建立科学有效的产权制度和股权配置是改制的目标 保留原有资质和总体改制是重要约束条件 导读：资料分析——基本情况分析 建筑公司是改制平稳过渡的关键 四家公司形同一家，荣辱与共 ，相互牵制 房地产和建筑公司是四家公司之重是改制关注的中心 企业职工对现经营者的能力认同度高 导读：影响稳定过渡和产权制度的因素分析 职工安置和失业问题是平稳过渡的核心问题 企业权力高度集中 有人做事无人担责 所有者和经理人关系分析 所有人和经理人的制度安排分析 导读：改制方案 改制基准日是四公司资产评估基准日 方案一：分立改制方案 分立改制发展步骤描述 分立改制的方式和原则 建筑公司改制方案 房地产公司改制方案 房地产公司股权配置方案 房地产公司股权配置方案（续） 悦达装修公司改制方案 悦达装修公司股权配置方案 悦达装修公司股权配置方案（续） 物业公司股权配置方案（续） 募股不足的处理以及募股的灵活性 方案二：整体改制方案 整体改制发展步骤描述 整体改制产权重组步骤 整体改制股权配置方案（续） 方案二：改制后的产权优化 房地产公司或建筑公司产权优化 悦达装修公司股权优化方案 悦达装修公司扩股方案 悦达装修公司扩股方案（续） 物业公司股权优化方案 物业公司股权配置方案１ 物业公司股权配置方案１（续） 两种方案优缺点比较 两种方案优缺点比较（续） 导读：职工安置方案 全员安置解除职工后顾之忧 导读：方案评价 四家公司分立改制可以打破历史上形成的彼此不分和互相牵制的状况 改制方案把职工全部留在建筑公司使其他公司可以轻装前进 产权的变迁并不保证企业一定能走向繁荣 导读：方案的实施 方案实施的注意事项 分立改制方案实施流程图 整体改制方案实施流程图 物业公司改制实施流程图 附录 悦达装修公司以经营者入股为 主的方式募股 总经理 和经营 层入股 为了激励总经理。总经理应相对控股，股份为总股本的40%左右。 经营层入股总额占总股本的25%左右，个人最高入股上限为控股股东的1/5，下限为1万元，入股自愿 职工股 职工入股上限是大股东的1/10,最低1万元，入股原则：给机会，定上限，入股自愿。 董事长 持股 由于公司规模小，经营者的激励最重要，董事长 不做第一大股东，支持公司总经理控股，入股比例为30％左右。 股本规 模在50 万以上 50万是装修公司的最低资本要求 50万是绝对数量较小的股本规模 装修公司的员工只有15人，入资能力有限 股本规模（１股＝１元） 股本规 模在30 万以上 30万是物业公司的最低资本要求 30万是现有物业公司的注册资本 30万是绝对数量较小的股本规模 股本规模（１股＝１元） 认购不足的情况下 －如果想增股可以通过增购的方式 －如果保持原来的股份比例，可以通过减购 灵活性 如果首次认购达不到最低要求的注册资金，可以再次认购，每人再次认购的数量原则上不超过首次认购的数量。总经理可以增加股份但和董事长要有一定差距，一般职工增股部分的上限可以是首次认购的一倍。 在募股的实施中，不足后的再募方案要和纵横协商 认购 不足 的处 理 改制方案要 解决的问题 改制模式 和任务 分立改制 方案 整体改制 方案 资料 分析 方案 评价 改制 方案 方案的 实施 职工安置 方案 改制后的 产权优化 HC项目 今后发展 收购四公 司形成 母子公司 设立一家 有限公司 资产再 评估 （升值） 根据目 标进行 股权购并 集团公司 形成 再募股 或上市 房地产 公司 建筑 公司 装修 公司 构件厂 成立一家有限责任公司（工商注册） 收 购 形成母子公司（保留子公司资质） 工商变更 募股 方案 股本 规模在 200万～ 400万 拟收购的4家国有企业净资产共为87万，公司的注册资本必须是投资收购额的一倍以上 现有房地产和建筑公司急需长期的资金促进发展 最终的股本规模要根据给机会、入股自愿的原则以及全体员工入股的意愿来确定。 股本规模（１股＝１元） 改制方案要 解决的问题 改制模式 和任务 分立改制 方案 整体改制 方案 资料 分析 方案 评价 改制 方案 方案的 实施 职工安置 方案 改制后的 产权优化 根据我国合并会计报表的规定当母公司持有子公司超过50％权益性资本时必须合并会计报表，这导致如果母公司的某一家子公司亏损严重以至于股东要放弃这家公司时，其他子公司盈利的利润就会被吞食而无法分配。 在适当的时候通过增加看好公司的股本而减少母公司股本的办法达到：1.增加看好公司的一次分配比例；2.如果母公司在看好子公司的权