风 险 管 理概要.ppt

1 风险因素 促使和增加损失发生的频率或严重程度的条件。 （1）有形风险因素 有形的并能直接影响事物物理功能的因素 （2）无形风险因素 文化、习俗和生活态度等非物质的因素 · 道德风险因素是与人的品德修养有关的无形的因素：不诚实、不良企图、欺诈 · 心理风险因素是与人的心理有关的无形的因素：疏忽或过失 2 风险事故 造成生命财产损失的偶发事件。 3 损失 非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少或消失。 直接损失 间接损失：额外费用损失、收入损失、责任损失 例 风 险 因 素 风 险 事 故 损 失 实际结果与预期结果之间的变动程度 风 险 增加或产生 引起 产生 即 图 2 六、风险的分类与企业风险的类型 1、基本风险与特定风险 基本风险：由非个人的，或至少是个人往往不能阻止的因素所引起的、损失通常波及到很大范围的风险。 特定风险：由特定的人或因素所引起的，通常是由某些个人或者某些家庭来承担损失的风险。 2、纯粹风险与投机风险 纯粹风险：损失、无损失 投机风险：损失、无损失也无获利、获利 风险管理的比较 财产毁坏、法律责任、雇员遭受伤害或生病而给公司带来的损失，相对于公司所拥有的资源来说通常是数额巨大的。如果实际损失比预期低，可能的收益往往也相对较小，反之可能会非常巨大。 纯粹风险:原因对各公司来说通常不同；很大程度上可控 价格风险:尽管可提高公司的承受能力，但一些重大风险的原因不可控 风险管理的比较 纯粹风险：社会财富和人身的净损失 投机风险：并没有改变社会财富的总量，而只是将社会财富在一定范围和程度上进行了重新分配 不同的分摊： 保险（分摊：某个公司发生巨大损失时，别的公司一般不会同时遭受此种损失） 衍生工具 相似 责任保险 石油期货合约 消费品生产商（石油为能源） 责任风险:安全性更高的产品设计方案； 向消费者提供安全使用说明和危险警告 石油价格风险：灵活性的能源替代 3 企业风险的类型 价格风险 信用风险 纯粹风险RM 输出价格风险 输入价格风险 商品价格风险 汇率风险 利率风险 财产损毁 法律责任 员工伤害 雇员福利 （1）由于物理损害、偷盗、征用而导致企业资产价值下降的风险 （2）对消费者、股东造成危害要负法律责任的风险 （3）对雇员造成人身伤害而引起的按照员工赔偿法必须进行赔偿的风险，以及除此之外必须承担的其他法律责任风险 （4）由于雇员死亡、生病以及伤残而引起的，按照公司制订的雇员福利计划，同意给予费用支付的风险，也包括养老金和其他退休储蓄计划对雇员的责任 10 20世纪十大工业灾难 10，科威特石油大火 9，加拿大、卡西里加，火车出轨 8，坎德玩具厂大火 7，拉夫运河 6，德伯鲁克粮仓爆炸 20世纪十大工业灾难 5，口蹄疫 4，法明顿煤矿灾难 3，伊克松·瓦尔迪兹石油泄漏 2，博帕尔毒气泄漏 1，切尔诺贝利 30 一、风险管理的起源与发展 思想基础 物质基础 社会基础 理论基础 第二节 风险管理 1, 19世纪末～20世纪初 产业革命 《General and Industrial Management》 法, Henri Fayol, 首次把RM思想引入企业经营内 “防患于未然就是最大的保险”, 1930 AMA,1931；设立保险部门、保险经理 没有风险管理这个词，安全管理和保险的对象只是纯粹风险，而且沟通不多。 安全管理 2, 20世纪初～70年代：“风险管理”出现 社会原因 企业需要 巨额损失机会增加 ( 1953年8月12日，通用汽车公司 ) 损害范围扩大 社会福利意识增加 ( 1948年美国钢铁工人大罢工 ) 利润最大化冲动 (过分保险、不足保险、重复保险) 全国保险购买者协会NAIB －－美国保险管理协会ASIM，1955 费用控制的新时期---风险管理,《哈佛经济评论》 ----格拉尔，1956 Gallagher, R. B. ，Risk Management－new phase of cost control 《风险管理之崛起》，美国管理学会，1962 保险管理－－风险管理 缺乏合格的风险经理 高层管理人员的漠不关心 其他抵制 3, 20世纪70年代 ~ 90年代：革命性的转变 20世纪70年代初： 财产保险和责任保险的承保能力不足 保