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公司发票、收据管理办法 第一条 根据《中华人民共和国发票管理办法》及其《实施细则》制定本办法。 第二条 公司在印制、领购、开具、取得和保管发票及收据等方面必须遵守本办法。 第三条 发票、收据的的基本联次为三联，第一联为存根联，开票方留存备查；第二联为发票联，收执方作为付款或收款原始凭证；第三联为记帐联，开票方作为记帐原始凭证。 第四条 发票的基本内容包括：发票的名称、字轨号码、联次及用途，客户名称，开户银行及帐号，商品名称或经营项目，计量单位、数量、单价、大小写金额，开票人，开票日期，开票单位（个人）名称（章）等。 第五条 发票、收据的印制或领购必须事先向公司办公室申请，经公司总经理、董事长批准后印制。 第六条 印制发票、收据必须提供印制票样、数量、每本份数、联次颜色、编号规则等内容。 第七条 印制发票除需得到公司总经理批准外，必须遵守国家和当地税务机关有关发票、收据印制的规定。 第八条 开具票据应当按照规定的时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位财务专用章或者发票专用章。 第九条 票据必须按下列要求开具： 1．字迹清楚。 2．不得涂改。 如填写有误，应另行开具票据，并在误填的票据上盖作废章或写明“作废”。 3．如有票据开具后因收执方不索取应单独保管。 4．项目填写齐全。 5．票、物相符，票面金额与实际收取的金额相符。 6．各项目内容正确无误。即必须按