公司內控管理制度.docVIP

*****小额贷款有限公司内控管理制度 第一章　总　　则 第一条　为促进公司建立和健全内部控制，防范金融风险，保障体系安全稳健运行，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国公司法》等法律规定和审慎监管要求，制定本。　 第二条　内部控制是公司为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。　 第三条　公司内部控制的目标：　 (一)确保国家法律规定和公司内部规章制度的贯彻执行。　 (二)确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。　 (三)确保风险管理体系的有效性。　 (四)确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。　 第四条　公司内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，包括：　 (一)内部控制应当渗透公司的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。　 (二)内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，公司的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。　 (三)内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。　 (四)内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。　 第五