公司財务管理制度-初审.docVIP

德州馨秋种苗科技有限公司 财务管理制度 德州馨秋种苗科技有限公司财务部 印 2012-07-20 公司财务管理制度 发布令 为了进一步加强财务管理，监督票据报销的真实、合理性，保证公司资金安全，经理办公会议对公司部分原有财务制度进行了修订。包括： 一、公务费用款及报销管理 二、固定资产建设与购置管理 三、生产资料采购用款及报销管理 四、差旅费报销标准 五、电话费报销与补助标准 六、工资管理 七、车辆费用管理 八、财务管理 九、现金会计职责 一、公务费用款及报销管理 1、预支费用。经办人因出差、招待、汽车加油、汽车维护等公务活动发生费用支出，需要预支费用的，由经办人填制《借款条》，写明借款理由与还款（结算）计划等，经部门负责人同意、财务负责人审核、分管经理（1000元以下）或总经理（1000元以上）签批后取款。 2、费用报销：预支费用的在业务完成的7天内凭发票报账。否则，每超一天按3%元二、固定资产建设与购置管理 1、建筑工程付款。由施工单位填制《工程付款申请单》，由监理工程师或工地负责人审核工程量，分管经理根据合同规定的工程形象进度签批。施工单位开具收据报财务部，会计接单后审核建筑合同、签字程序，无误后报分管经理与总经理（或其授权人）批准付款。付款达到合同规定的80%时终止进度付款。 工程全部竣工后进行验收，形成《工程验收报告》，