ERP操作手册7——第七部分-月末结账与成本处理.docVIP

第七部分 月末结账与成本处理操作手册 结账是在把一定时期内（月、年）发生的全部经济业务登记结账的基础上，计算并记录本期发生额和期末余额。一般分为月度结账、年度结账。对于月结来说，我国企业一般结账的时点都是自然月末，也可以自己定义的结账日。 随着ERP的推进，月结由原来的由纯手工结算改为经系统结算，方式发生了很大变化。此处结算仅指财务人员的月度结算、成本处理等，不包括日常的采购、销售报销业务。另外，由于公司实行实际价格结算，在此将日记帐一并介绍。 总体流程：采购管理月末结账、委外管理月末结账、销售管理月末结账；库存管理的月末结账；存货核算月末结账；应付管理、应收管理、成本管理、项目管理的月末结账；总账的月末结账。 一、采购管理月末结账 菜单路径：采购管理—月末结账。 双击打开【月末结账】窗口，根据表单显示，点击选择结账月份（按顺序第一未结账月份，显示“选中”），点击〖结账〗，系统开始进行合法性检查，如果检查通过，系统立即进行结账操作，完成以后系统提示“月末结账完毕”，同时将“是否结账”栏置为“已结账”。 结账以后，当月采购单据锁定。点击〖取消结账〗将恢复至结账前状态。 注意事项： ★ 结账前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。 ★ 月末结账之前一定要进行数据备份，否则一旦发生错误，将造成无