xx国税局固定资产清查报e告.docVIP

XX国家税务局 关于资产清查情况的报告 XX市财政局： 根据市委市政府和市三项体制改革领导小组的统一安排和部署，我单位已完成了资产清查的主体工作，现将有关资产清查的工作情况报告如下： 一、资产清查工作具体实施情况 1、成立局资产清查工作小组，制定本局的资产清查工作方案。自从我市三项体制改革动员会召开后，我局领导高度重视，按照市三项体制实施方案的部署，专门成立了我局资产清查领导小组，将工作责任层层落实，具体负责资产台帐建立工作。 2、按照本局制定的资产清查工作方案组织实施。以财务、办公室为主，并从局其他股室抽调工作人员专门负责此次台账清查工作，机关各股室和各基层税务所密切配合进行。 3、按照要求，认真开展了单位自查。包括单位帐务清理，财产清查，及时做好工作底稿，做到心中有数，确保我局资产清查工作有序推进。 二、资产清查基本情况 （一）工作基准日 本次我局的资产清查工作基准日是2010年07月31日。 （二）工作起止日期 我局于2010年7月26日至2010年8月10日期间进行了资产清查工作。 (三)资产清查工作范围 本次资产清查的工作范围是市地税系统各个部门，包括机关各股室和各个基层税务所。 三、资产清查工作结果 （一）资产、负债和净资产情况 截止2010年7月31日，经过清查确认我单位的资产部类合计为32,790,083.84元。其中，资产总额为32,790,083.84元,其中现金3,505.94元，银行存款2,325642.97万元，暂付款1,517,457.98元,固定资产28,943,476.95元；负责部类总额合计为32,790,083.84元。其中，负债总额536,894.61元,暂存款为536,894.61元；净资产总额为32,253,189.23元,其中固定基金28,943,476.95元,结余3,309712.28元. （二）单位人员情况 ?我单位编制为198人，其中：行政编制183?人；事业编制15人；待分流人员8人，合同工23人。 ??? ?（三）我局各项固定资产清查、分类情况 1、土地、房屋清查总值20，466，034.15元，其中土地总值为45,872元,房屋总值20,420,162.15元； ??2、专用设备清查总值520，520元； 3、交通运输设备清查总值2，312，689元； 4、电气设备清查总值为540，330.7元； 5、电子产品及通信设备清查总值为4,102,789元； 6、文化体育设备清查总值为18,610元; 7、家具及其他用品清查总值为982,504.1元. （四）单位资产出租、出借、担保情况 ?我单位无任何资产出租、出借、担保情况。 （五）资产盘盈、资产损失清查结果情况 我局未出现资产的盘盈、盘亏情况。 （六）暂存款、暂付款的情况说明 我局的暂付款数额为1，517,457.98元，暂付款存在的主要原因一是我局经历国、地税机构分设时未及时进行处理，造成一些债权债务无法清理，属于机构分设前历史遗留下来的暂存款为457,000.98元，形成呆账，长期挂在暂付款上。二是由于我局辖下的税务所过多，一些基层税务所领取经费后由于没有及时用单据来冲账，形成暂存款为870,000元;三是因财务处理方式欠妥形成的暂付款项为190,457元。 我局存在的暂存款数额为536,894.61元。一是经历国、地税分设时为及时清理的款项为96,794.61元;二是财务未及时冲减处理,挂在暂存款账面数额440,100元。 （七）部分固定资产处置情况说明 我局于2007年度将原长坡税务所办公楼对外转让（原值516,432.41元，面积699.83平方米），获得资金351,000元，现将该项目列入待处理固定资产，有待相关部门进一步审批后冲减原值。 我局于2008年度将一部丰田越野车（琼C21706，原值330,000元）对外处置，获得款项46,000元，已拨入财政专户，后又转回我局作其它收入，固定资产账面未冲减，待相关部门进一步审批后冲减原值。 我局于2010年度将一部丰田越野车（琼C21731，原值220,000元）对外处置，获得款项8,600元，已拨入财政专户，后又转回我局作其它收入，固定资产账面未冲减，待相关部门进一步审批后冲减原值。 （八）关于固定资产盘点、核查情况的说明 此次固定资产清查的时间紧、任务重，我局涉及管辖的部门过多，因而对于一些固定资产实物只能根据账面数填列上报，受制于时间和人力方面的制约，未能全方面进行核查，只能对一些大宗的固定资产进行盘点。对于一些基层税务所部分交通工具和电子产品损毁和被盗现象不能一一查实汇总，可能存在实物已经损失而账面数还登记不做处理的情况。另外，我局现今登记在册的的土地均为政府划拨，由于历经几次机构调整。时间年份过久和相关部门负责人调整的因素影响，一些土地和