企业长期应收账款(长等期债权)的解决方案.docVIP

关于下发《加快工程款回收 改善企业现金流量的措施》的通知 司属各部门、各项目部、天津办事处、山西办事处： 为促进竣工决算，加快工程款回收，提高各项目标资金运筹能力，改善企业的现金流动性，提高抗风险能力，现将《加快工程款回收 改善企业现金流量的措施》通知如下： 一、将项目内部承包价款中融资费用M·R真正意义上计入项目内部承包价中，根据与业主合同的付款办法，由总经理、主管经营副总、财务经理与项目经理商定R值，签入内部承包协议中，一次固定，不做任何调整。项目部向公司申请的借款在内部合同价的10%以内的，月息1%，在内部合同价10%以外的，以外部分月息1.6%。 二、财务部对各项目的借款与内部款支付情况实行即时动态管理。施工过程中借款+内部款支付的比例最高不超出业主拨款比例的20%；工程完工、竣工决算前，借款+内部款支付的比例不得超过内部承包价的85%；竣工决算完成借款+内部款支付的比例最高可以达到内部承包价的95%；业主工程款结清，内部工程款全部支付完毕。 三、在原《已完工未决算项目动态管理表》的基础上优化建立《基础公司各项目结算情况动态管理表》，按照表格逐项落实已完工项目各项指标的情况，办公会议专题进行汇报。 四、具备条件超过一年未决算项目及超过三年的应收账款，逐一查找原因，确定个性化解决方案。 五、根据不同项目的情况，确定个性化的推进竣工决算的相关激励办法。 本通知自2012年