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中国国有商业银行效率分析及研究 ２００１年１２月，我国正式成为世界贸易组织的成员国。根据我国有关承诺，外资银行将在我国入世后五年内逐步享有和中资银行同样的待遇。也就是说２００７年我国将正式全面解除外资银行在国内设置分支机构和经办业务的限制及放松对他们的额外管制。这也就意味着中资银行很快将正式面对面地展开同外资银行的交锋。虽然我国银行系统的经营体制近年来发生了重大变革，但由于市场竞争力和经营管理水平差距明显，各个银行资源配置效率差异逐渐加大。因此，有必要建立合理的银行效率评价体系和方法，对银行系统进行效率评价，并根据评价结果对银行系统的改革提供科学依据。 一、研究方法 基于以往学者们各自在建立投入—产出指标体系时所持的观点，以及与以往各套投入—产出体系相对应的效率评价模型的计算结果，并考虑到我国商业银行与国外商业银行相比还具有相当大的差距等因素，在进行我国商业银行经营效率分析选取投入、产出指标时，本文采用的投入指标为：（１）每年各项存款的新增额，这明确地反映我国商业银行各年吸收存款的能力；（２）员工人数；（３）反映商业银行主要经营业务的成本的利息支出；（４）固定资产净值，而不是分支机构数。 本次研究选取的产出指标：（１）利息收入；（２）净资产收益率，该指标与利息收入综合起来能够较好地反映商业银行的经营成果；（３）剔除不良贷款之后所计算出的优良贷款比率（１－不良贷款比率）代替贷款数量。 从理论基础来说，对银行业的效率考察是对微观经济学中的厂商理论的一种实证检验。 假定银行———厂商是借贷市场上的理性参与者，利润最大化、收入最大化和成本最小化的厂商行为目标准则。在确认商业银行经营所需的投入要素向量和产出向量之后，通过考察其生产函数所描述的生产可能性边界—— —生产前沿面，可以确定其技术效率；这里所使用的生产函数是“前沿生产函数”（一组要素投入所对应的最优生产状态），区别于直接使用实际要素投入和产出数据进行生产函数的常规拟和———平均生产函数。 生产前沿面研究的非参数方法则摒弃了参数方法研究中函数形式需要事先假定、参数估计的有效性和合理性需要检验等多方面问题，不去寻求生产前沿面的具体函数形式，而是通过所观测的点数据，基于一定的生产有效性标准找出位于生产前沿包络面上的相对有效点。目前，大量文献所使用的非参数方法是数据包络分析方法（%’）；这也是本文所采用的分析方法。所采用的模型是由设有ｎ个ＤＭＵｊ（１≤ｊ≤ｎ），ＤＭＵｊ的输入、 输出向量分别为： Ｘｊ＝（ｘ１，ｘ２，…，ｘｍｊ）Ｔ＞０，ｊ＝１，…，ｎＹｊ＝（ｙ１，ｙ２，…，ｙｓｊ）Ｔ＞０，ｊ＝１，…，ｎ ＤＭＵｊ的效率可以表示为：ｈｊ＝ｕＴＹｊ／ｖＴ Ｘｊ＝∑ｕｋｙｋｊ／∑ｖｉＸｘｊ，ｊ＝１，…，ｎ ｖ＝（ｖ１，ｖ２，…，ｖｍ）Ｔ，ｕｊ＝（ｕ１，ｕ２，…，ｕｓ）Ｔ别为投入指标和产出指标的权向量，总可以适当地选取ｕ和ｖ，使ｈｊ≤１ 二、影响商业银行效率的因素： 1.产权 国有银行改革的首要任务是精简机构和人员，实行谨慎会计制度，完善信息披露制度、完善激励和约束机制，明显降低不良贷款比率。然后逐步搭建起规范的公司法人治理结构，将国有独资体制改造为股份制体制———是产权分散化，形成真正的产权约束。最后才是符合条件的国家控股的股份制商业银行或符合条件银行的一部分的上市问题。过急地提出一个几年之内整体上市、股份制改造的时间表，对整个金融系统来说，特别是对于当前脆弱的资本市场来说，是不负责的。尽管世界各国银行有不同的发展模式,但在产权结构上实行股份制则是世界性大银行的共同选择。而国内大部分学者也主张对国有商业银行进行股份制改造,实现产权的多元化。在建立现代企业制度的过程中,我们可以考虑加大股权多元化的力度,并逐步吸引有实力的民营资本加入国有银行,在实现对国外资本开放之前首先对我国的民营资本实现“国民待遇”。一旦国有商业银行建立起现代企业的产权制度,它必然会注重机构精简与人员缩编,必然会注重自身盈利能力的提高。可以说,产权制度的改革是国有商业银行提高效率和竞争力的首要策略。 2.规模 国有银行机构臃肿、机构网点泛滥的问题仍没有得到根本解决，即(非效率分析中的“科层组织问题”。存款资金周转效率低下，则表现为国有银行将大量资金存放于中央银行，以超储备的利差获取利润的“惜贷”现象，以及将大量资金运用于，中长期的、高安全性的国债投资中，即(非效率分析中的代理目标问题。 显然，规模巨大、高市场集中度不仅没有给国有银行带来规模效益，反而由于组织的原因———多层次代理，导致了国有银行内部信息成本偏高、代理人行为容易偏离国家所有者的目标 3.稳定性 作为衡量稳定性的资本充足率指标始终被作为影响银行效率的主要因素，根据巴塞尔协议的规定，银行资本充足率为核心资本加上附属资本以后与加权风险资产总额的比率不小于8％，由