差旅招待(礼品)费用管理办法-2012129.docVIP

差旅、招待费(礼品费)费用和工程施工补贴管理办法 为了规范山东大众信息产业有限公司（以下称“公司”）的管理，合理支出，根据国家法律、法规及有关财务制度的规定，结合公司实际，制定本办法。 一、差旅管理 第一条 住宿费： 1、公司员工出差住宿费用标准如下： 住宿费用标准 出差地区类别 公司领导、部门主管 其他人员 经济特区 300元/人·日 260元/人·日 直辖市 260元/人·日 200元/人·日 省会及沿海开放城市 200元/人·日 160元/人·日 其他地区城市 140元/人·日 100元/人·日 备注：两人及以上一起出差，按照标间、三人间费用进行核算，住宿费用标准酌情降低。 2、住宿费仅指住宿的费用(含房费、城建费)，不包括餐费。住宿中因使用宾馆、旅店的电话等设施而支付的电话费、传真费、复印费等(不包括餐费)，与住宿费一并开具发票的，视为住宿费用；另行取得发票的，不作为住宿费用。 第二条 车船费：车船费是指在出差时所发生的异地客运费用，包括飞机票、火车票、长途汽车票、人身保险费、机场建设费，不包括同城范围内发生的公交车费等费用。 公司员工出差一般不得乘坐飞机。如果确因工作急需，且乘坐火车的在途时间超过24小时，则可以乘坐飞机，但应首先填制“乘坐飞机申请单”，由相应领导审查批准（见“飞机乘坐审批权限表”）。报销时，需将飞机票附上“乘坐飞机申请单”作为报销凭据。未经事先批准，但经过事后批准乘坐飞机的，只能报销该次飞机票价(票面金额)的95%。未经批准擅自乘坐飞机的，只能根据实际情况报销相当于火车硬坐或硬卧的费用。飞机票打折的，必须在报销单上注明或口头告知审批、稽核人员，并按实际费用金额填写报销单，在实际金额的范围内报销。 飞机乘坐审批权限表 申请人 审批权限 业务部门人员 常务副总经理 非业务部门人员 常务副总经理 2、乘坐火车出差，根据时间安排，原则上由公司综合部统一订购往返车票（优先安排乘坐D字头动车），需在晚8时至次日晨7时之间乘坐火车，且乘车6小时以上，或连续乘车超过12小时的，可购硬席卧铺票。凡购火车软席座位、软席卧铺票的，只能报销硬席座位或硬席卧铺票费用。茶座、休息室费用支出一律不予报销。 3、因特殊情况需要退车船票的，应报告所在部门主管核实同意。报销退票费时，应将经所在部门主管签字同意的书面说明附于差旅费报销单据之后。 4、飞机、火车票订票费、退票费不得超过票价的20%，超过部分不予报销。 飞机乘坐申请单 部门： 申请人： 出发地： 目的地： 火车行驶时间： 小时 飞机票价： 元 乘机原因： 审批 意见 部门主管： 年 月 日 常务副总经理（签字）： 年 月 日 第三条 出差补助管理 1、员工出差伙食补助标准：每人每日补助20元。 2、员工出差交通费用报销标准如下表： 出差交通费用报销标准 出差地区 每人每日交通费限额（元） 公司领导、部门主管 其他人员 特区、直辖市、省会及沿海开放城市 据实报销，封顶120元 据实报销，封顶60 其他地区 据实报销，封顶80元 据实报销，封顶30 3、工作人员外出参加各种培训、会议，不给予出差伙食补助。 第四条 差旅费借款 1、公司员工出差，提倡信用卡消费，确实需要借款由常务副总经理审批。 2、出差回来后应及时办理差旅费借款的归还手续。以前的差旅费借款尚未结清的员工，原则上不再办理借款。 二、招待费（礼品费）管理 第一条 公司所有业务招待费开支均实行事前审批、事后审签、一事一签制度。 第二条 申请业务招待费必须填写“业务招待费申请单”，出差人员需要招待也必须电话申请，回公司后补填。 业务招待费申请单 部门： 申请人： 来宾单位： 来宾级别： 来宾人数： 陪餐人数： 宴请地点及时间： 审批标准： （按每位计算或总标准） 部门主管（签字）： 年 月 日 常务副总经理（签字）： 年 月 日 第三条 没有常务副总经理签字审批的“业务招待费申请单”，财务一律不予报销。 第四条 公司及各部门所需礼品原则上由公司统一采购，各部门按需要领取并填写礼品领用申请单，常务副总经理签字，特殊情况由总经理或董事长审批签字。各部门未经审批采购的礼品费用公司不予报销。 礼品领用申请单 部门： 申请人： 礼品名称： 审批标准、数量： 部门主管（签字）： 年 月 日 常务副总经理（签字）：