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昆明机床综合财务分析报告 目录 一、公司简介及资产负债表、利润表………………..1 二、公司总资本、权益资本、负债资本分析………..6 三、流动资产分析和固定资产分析……………8 四、企业偿债能力分析……………..9 （一）、短期偿债能力分析 （二）、长期偿债能力分析 五、企业的发展能力及周转能力分析……………………10 六、总结及建议………………………………13 公司简介 司简称 昆明机床 股票代码 600806 总股本 53108.11万股 流通股 53108.11万股 发行日期 1993-12-3 上市日期 1994-1-3 所属行业 通用设备制造业 所属地区 云南 所得税率 15.00% 法人代表 王兴 联系人 罗涛 主承销商 上海海通证券公司 公司地址 云南省昆明市茨坝路23号 邮政编码 650203 公司电话 0871-6166612 0871-6166623 公司传真 0871-6166288 电子邮箱 yuyan@ luotao@ 公司网址 经营范围 ?　　以开发、设计、生产和销售机床系列产品及配件,计算机信息产业,高效节能产业,光机电一体化产品,开发高科技产品,进行自有技术转让、技术服务及技术咨询等业务。 主要产品 ????卧式镗床、坐标镗床、仿型铣床、加工中心、精密测量设备、精密位移传感器 公司介绍 　　公司前身是昆明机床厂，1993年10月改制为股份制公司，主经生产经营机床、精密仪器等，具有设计制造大型、精密、高效机床设备的优势，在全国各省区设立了60多个销售网点，销售渠道较为畅通。国家把控制固定资产规模作为宏观经济调控的重点，估计近年来国内机床需求不会有较大增长，原价格仍有上涨势头，并受到国外进口机床的冲击，因此公司将面临严峻的挑战。 资产负债表： 科目\年度 2011-06-30 2011-03-31 2010-12-31 2010-09-30 2010-06-30 货币资金 24577.24 28145.04 29629.44 38468.43 36136.91 应收帐款净额 25050.90 26691.46 24982.88 22945.50 20774.22 存货（净额） 82936.06 84164.77 75277.60 71201.41 64476.44 流动资产合计 169121.55 174813.58 148476.28 156231.76 148729.85 长期投资净额 -- -- -- -- -- 累计折旧 -- -- -- -- -- 固定资产合计 48033.40 48193.76 48684.79 48177.41 45180.30 无形及其它资产合计 -- -- -- -- -- 资产总计 249406.42 251288.19 224773.04 228019.55 219149.65 应付帐款 31742.68 32641.16 23025.64 26398.32 24119.71 其他应收款 1687.69 2485.67 1661.92 1876.65 1780.31 坏帐准备 -- -- -- -- -- 流动负债合计 97112.20 100536.72 77223.18 84839.31 81551.40 长期负债合计 -- -- -- -- -- 负债合计 104729.10 106027.42 81670.71 88835.16 85363.77 资产负债率 41.9913 42.1936 36.3347 38.9594 38.9523 股本 53108.11 53108.11 53108.11 53108.11 42486.49 资本公积金 2730.33 2730.33 2730.33 2730.33 13351.95 盈余公积 10902.48 10902.48 10902.48 9025.10 9025.10 未分配利润 72293.38 72934.76 70671.60 68449.94 62935.43 股东权益合计 144677.33 145260.77 143102.32 139184.39 133785.89 股东权益比率(%) 58.0087 57.8064 63.6653 61.0406 61.0477 流动比率(%) 1.7415 1.7388 1.9237 1.8415 1.8238 速动比率(%) .8875 .9016 .9484 1.0023 1.0331 科目\年度 2011-06-30 2011-03-31 2010-12-31 2010-09-30 2010-06-30 货币资