无锡国资于委制定外派董事监事、财务总监工作规程.doc

为加强对外派董事、监事、财务总监等人员（以下简称“外派人员”）的管理，维护国有资产出资人权益，近日，无锡市国资委按照制度强化监管、程序规范行为的工作思路，制定出台了《无锡市国资委外派董事监事（财务总监）工作规程》。　　《工作规程》对外派人员的工作任务、工作方式、工作制度等作出了具体规定，要求外派人员应运用专业知识和工作经验，忠实履行工作职责，在服从于市国有资产监督管理总体目标的前提下，以服务促监督，帮助监管企业完善相关内控制度，推动现代企业制度的建设，促进法人治理结构的完善，维护出资人的合法权益，努力促进董监事工作的优质高效。一是建立工作台帐制度。外派人员应严格遵照专业化、制度化、标准化的要求建立工作台帐，真实、完整、公允地反映参与企业管理、决策和监督的过程和结果。二是执行工作报告制度。为保障国有出资人及时、全面、准确地了解企业财务状况、经营成果、资产变动等重大事项情况，外派人员必须按照规定和要求，定期进行工作报告。三是实行工作考核制度。董监事管理中心负责对外派人员的日常管理、考评与监督，并向市国资委提出对外派人员年度和任期考核评价报告。 无锡市国资委外派董事监事（财务总监）工作规程（试行） 2007-12-29 17:3　 【大 中 小】【我要纠错】 发文单位：江苏省无锡市国有资产监督管理委员会 发布日期：2007-12-29 执行日期：2007-12-29 　　第一条 为加快推进现代企业制度建设，规范国有企业法人治理结构，建立健全国有资产监督管理体制，依法维护国有资产权益。根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《国有企业监事会暂行条例》等法律法规的规定，结合《无锡市企业国有资产监督管理暂行办法》、《关于加强国有企业法人治理结构建设工作的意见》（《无锡市国有企业董事会工作规则（试行）》、《无锡市国有企业监事会工作规则（试行）》）的要求，制定本工作规程。 　　第二条 本工作规程适用于无锡市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）履行出资人职责的国有独资公司（企业）、国有控股公司。 　　第三条 本工作规程中提及的外派董事、监事、财务总监（以下简称“外派人员”），是指由市国资委依据公司章程向企业委派，且不在企业内部担任除董事、监事、财务总监之外的其他职务，代表出资人利益，履行出资人职责，对市国资委负责并报告工作的人员（包括专职和兼职）。 　　第二章 工作方式 　　第四条 外派人员应运用专业知识和工作经验，在服从于市国有资产监督管理总体目标的前提下，积极参与公司战略决策指导和常规运行的监督管理，推动现代企业制度的建设，促进法人治理结构的完善，维护出资人的合法权益。 　　第五条 外派人员可以采取以下方式开展工作： 　　（一）出席或列席企业有关重大战略决策、经营管理和财务活动的董事会会议、监事会会议和经理层会议； 　　（二）查阅企业的财务会计报告、会计凭证、会计账簿等财务会计资料以及与经营管理活动有关的其他资料； 　　（三）核查企业及投资企业的财务、资产状况，对存在问题要求企业作出必要说明并提供有关资料； 　　（四）督促企业建立健全相关的内控制度，并监督执行； 　　（五）定期或按要求向市国资委述职和报告工作。 　　第三章 工作台帐制度 　　第六条 外派人员应严格遵照专业化、制度化、标准化的要求建立工作台帐，真实、完整、公允地反映参与企业管理、决策和监督的过程和结果。工作台帐是外派人员工作考评的重要依据。 　　第七条 工作台帐要求填写规范、字迹清晰、保存完好、详实记录。工作台帐应包括如下事项： 　　（一）出席、列席企业董事会会议、监事会会议、经理层会议等情况及相关决议内容； 　　（二）企业财务状况、经营成果、资产运营效果的分析；针对经营、财务经营管理过程中存在的主要问题进行真实、全面、及时地披露并提出解决建议； 　　（三）企业重大产权、资产变动情况；重大投、融资及担保、抵押情况； 　　（四）财务检查、监督情况及处理意见； 　　（五）参加专业学习培训情况； 　　（六）其他与履职相关的重要情况。 　　第四章 报告制度 　　第八条 为保障国有出资人及时、全面、准确地了解企业财务状况、经营成果、资产变动等重大事项情况，外派人员必须按照规定和要求，执行工作报告制度。 　　第九条 报告包括常规性报告和专项紧急报告。常规性报告分为季度重大事项报告和（半）年度综合分析报告。专项紧急报告包括突发事件书面专项报告和电话（口头）紧急报告。 　　第十条 外派董事应就企业经营的重大事项在季度终了后20个工作日内，向市国资委提交季度报告；还应在年度终了3个月内，向市国资委提交如下书面报告： 　　（一）企业董事会的会议情况及决议内容； 　　（二）企业生产经营状况； 　　（三）企业对外投资、融资、抵押、担保等涉及国有资产保值增值的重大事