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2010 年度财务预算方案 本预算方案是以公司2010 年度财务报告为基础，以科学发展观为指导，以“防风险、 求生存，抓机遇、谋发展”为思路，分析预测了公司面临的市场和投资环境、行业状况及经济发展前景，参考公司近两年来的经营 业绩及现时的经营能力，结合20 年度投资计划、经营计划以及其 他有关资料，遵循我国现行的法律、法规和企业会计制度，按照公认 的会计准则，秉着稳健、谨慎的原则编制而成。 一、预算编制的前提条件 1、预算期内本公司所遵循的法律、法规、政策和经济环境无重大变化； 2、按现行的国家主要税率、汇率、银行信贷利率； 3、市场状况无重大变化； 4、无其他人力不可抗拒及不可预测因素造成的重大不利影响。 二、财务预算及说明 1、营业收入 预计2010 年度实现营业收入比上年同期下降4%，下降主要原因 是公司销售收入减少。 2、主营业务成本预计2010 年度营业成本比上年同期下降1.1%，下降主要原因是 公司房地产销售减少所致。 3、营业税金及附加 预计2010 年度营业税金及附加比上年同期下降2.2%，主要原因 是营业收入减少所致。 4、期间费用 ②预计2010 年度管理费用比上年同期下降3%，主要原因是2010 年 度加大费用控制力度，减少各项费用开支所致。 ③预计2010 年度财务费用比上年同期增长13%，主要原因是预计2010 年度将加大投资力度，使融资成本增加。 5、利润总额 预计2010 年度实现利润总额比上年同期下降37%，主要原因是预 计营业收入减少、毛利率同比下降，增加营销及投资力度使费用有所 增加等所致。 三、投资预算 2010 年公司投资四、落实预算的基本措施 1、在重点抓房地产项目销售进度的同时，重视其他行业经营， 促进公司业务全面发展。 2、以租赁收入为辅，着重抓出租率和租金的回收率。 3、严格全面预算的执行力度，保证其预算、计划的严肃性。 4、加速新项目开工前准备工作，特别是四证办理时间，要列出 业务办理时间表，保证2010 年的项目融资提前到位。 5、各所属企业的经营管理者，加强自身的经营运行分析力度， 加强预算管理过程的控制力度，提高工作效率，缩短检查、分析的周 期。 6、预算管理委员会从宏观层面上，加强对预算的监控和对经营 形势的分析、预警力度。  　　小故事3、老人与黑人小孩子 　　一天，几个白人小孩在公园里玩。这时，一位卖氢气球的老人推着货车进了公园。白人小孩一窝蜂地跑了上去，每人买了一个气球，兴高采烈地追逐着放飞的气球跑开了。白人小孩的身影消失后，一个黑人小孩怯生生地走到老人的货车旁，用略带恳求的语气问道：“您能卖给我一个气球吗?” 　　“当然可以，”老人慈祥地打量了他一下，温和地说，“你想要什么颜色的?” 　　他鼓起勇气说：“我要一个黑色的。” 　　脸上写满沧桑的老人惊诧地看了看这个黑人小孩，随即递给他一个黑色的气球。 　　他开心地接过气球，小手一松，气球在微风中冉冉升起。 　　老人一边看着上升的气球，一边用手轻轻地拍了拍他的后脑勺，说：“记住，气球能不能升起，不是因为它的颜色，而是因为气球内充满了氢气。” 　　大道理：成就与出身无关，与信心有关。这个世界是用自信心创造出来的。有自信，积极的面对自己所拥有的一切，这种积极和自信会帮助人登上成功的山顶。 　　小故事4、囚禁的章鱼 　　一只章鱼的体重可以达70磅。但是，如此庞大的家伙，身体却非常柔软，柔软到几乎可以将自己塞进任何想去的地方。 　　章鱼没有脊椎，这使它可以穿过一个银币大小的洞。它们最喜欢做的事情，就是将自己的身体塞进海螺壳里躲起来，等到鱼虾走近，就咬断它们的头部，注入毒液，使其麻痹而死，然后美餐一顿。对于海洋中的其他生物来说，它可以被称得上是最可怕的动物之一。 　　但是，人类却有办法制服它。渔民掌握了章鱼的天性，他们将小瓶子用绳子串在一起沉入海底。章鱼一看见小瓶子，都争先恐后地往里钻，不论瓶子有多么小、多么窄。 　　结果，这些在海洋里无往不胜的章鱼，成了瓶子里的囚徒，变成了渔民的猎物，变成人类餐桌上的美餐。是什么囚禁了章鱼?是瓶子吗?不，瓶子放在海里，瓶子不会走路，更不会去主动捕捉。囚禁了章鱼的是它们自己。它们向着最狭窄的路越走越远，不管那是一条多么黑暗的路，即使那条路是死胡同。 　　大道理：工作生活中，我们经常会遇到许多羁绊和束缚，对于它们，我们毫无办法。殊不知囚禁我们的不是别人，而是自己，是我们不健康的心态和偏激的态度。 　　小故事5、摔碎的牛奶瓶 　　十几岁的桑德斯经常为很多事情发愁。他常常为自己犯过的错误自怨自艾;交完考试卷以后，常常会半夜里睡不着，害怕没有考及格。他总是想那