美国银行行风险限额管理特点及给我们的启示.docVIP

美国银行行业风险限额管理特点及给我们的启示 喻永新 戴强 美国银行较早就开始运用风险限额管理的思想和方法对行业信贷风险和国家风险进行管理，但在实际应用中一直没有形成较为完整的管理体系，行业风险限额是以非正式的研究报告形式指导业务的发展。从2006年开始，美国银行对全行的行业风险限额管理进行梳理和总结，搭建起专门负责行业风险限额管理的组织架构，建立了风险限额审批、监测和调整流程，明确划分职责权限。 一、美国银行行业风险限额管理的主要特点 （一）名义限额和经济资本限额并用 美国银行的风险限额分为名义限额和经济资本限额两个体系。名义限额是针对总风险暴露设定的限额，包括已使用的风险暴露和未使用的风险暴露，及没有约束的风险暴露，比如信用证等。名义限额应用范围很广，是业务条线日常管理和风险管理部门主要使用的限额。经济资本限额主要是衡量风险暴露敞口所占用的经济资本是否超过规定的经济资本，经济资本由美国银行专门设立的经济资本管理团队进行测算，并定期发布。名义限额和经济资本限额两个限额体系并行，同时对风险集中度进行管理。 双线并行的限额管理体系主要是从管理的需要考虑。名义限额使用规模敞口的概念，在实际操作中能够与业务人员的经验和传统管理模式较好的契合，避免了概念上的冲突。经济资本限额则从风险的角度刻画各资产组合的风险承受能力，使限额管理能够与资本管理、风险收益考核等多项