8公司理财资料.ppt

同济大学经济与管理学院 雷星晖 合同的投资报酬率? 某公司签订一份合同，按规定目前要支出现金15000元，3年后可收入现金20000元。问该合同的投资报酬率是多少？ 20000＝15000×（1＋i)3 I≈10% 存入多少资金? 某企业5年后需要100万元用于技术改造，当银行年利率为6％时，问企业现在应存入多少资金？ P＝100×（1＋6％ ）－5 ＝74.7 第八章 公司理财 主要内容： 公司理财的目标、对象与内容 财务报表的认识：资产负债表 利润表 现金流量表 财务分析 成本控制 一、公司理财的目标、对象与内容 1、理 财目标 ·一般性： 企业 财务 生存 以收抵支 按时还债 发展 筹集发展资金 获利 合理、有效使用资金 为什麽总是不能顺利实现公司理财的总目标？ 影响财务管理目标实现的因素： 外部环境