財务风险防控手册.docVIP

财 务 风 险 防 控 手 册 一、公司经营财务风险点梳理 序号 风险识别 风险说明 风险应对措施 1 筹资风险 筹资成本变动风险 银行政策变化，限制贷款额度，规定最低贷款利率等，需要做好分析预案，贷款前充分考虑以上因素，确定最终贷款金额。 2 筹资规模变化风险 1、公司年度工作目标明确，任务指标明确； 2、推行预算管理，预算做精做细做准确 3、尽量避免预算执行过程中得大幅度调整，避免资金断链。 3 还款计划变化风险 银行政策变化，或出借人发生特殊情况要求提前还款，需要发挥预算管理职能，及时调整全年预算，协调收入、支出，确保资金使用安全。 4 投资风险 成本利润实现风险 编制投资报告、计算成本、预计利润，可行性研究后通过董事会同意，进行投资； 编制投资预警方案，投资回报出现较大偏差时及时调整。 5 违约风险 投资发生后，投资本金及利润不能按照约定收回，注意投资协议的签订，约定有利的担保条款予以保证； 按照公司实际状况确定投资项目、投资额及可以承受最大投资亏损。 6 经营风险 销售定价风险 销售定价是决定利润实现的重要因素之一，建立销售定价体系，重视销售定价。 7 存货（即开发产品）管理风险 产品投入市场时机、投入比例、留存比例、清仓时机准确抓好 二、公司财务管理风险点梳理 序号 风险识别 风险说明 风险应对措施 1 分公司资金管理 各