案例-KPI指标手册.docVIP

指 标 ＡＡ集团 KPI指标体系 KPI是Key Performance Index的英文缩写，中文解释为关键业绩指标。本手册中的KPI指标包括两部分： 基本经营成果KPI指标； 职能性KPI指标。 基本经营成果KPI指标是反映企业总体经营状况的指标；在本手册中包括三个方面的评价指标，即反映收益方面的评价指标，反映经营安全的评价指标和反映管理效益的评价指标。 职能性KPI指标体系主要是针对各系统、各部门工作绩效的量化指标，为各系统、各部门设计相应的KPI提供参考。其内容包括：市场开发（M＆D）、用户满意（CS）、研究开发（R＆D）、采购与供应（P＆S）、制造与品质保证（M＆QA）、人力资源（HR）。 第一部分 基本经营成果KPI指标 反映收益方面的评价指标 1．1净利税总额 指标名称 净利税总额 指标定义 子公司的税前利润扣除和营业外收支净额后的余额。 设立目的 通过本指标了解各子公司某一时期的业务经营的总体获利水平。 计算公式 净利税总额 = 主营业务税前利润-营业外收支净额 相关说明 主营业务税前利润 数据收集 财务部 统计周期 每月一次 统计方式 数据和趋势图 1．2毛利率 指标名称 毛利率 指标定义 某一时期内子公司销售产品毛利与销售收入之比。 设立目的 通过本指标来了解某一时期内子公司销售产品毛利水平