南宁住房公积金管理中心廉政风险防控指引.doc-南宁住房公积金网.docVIP

附件： 南宁住房公积金管理中心廉政风险防控指引 风险类型 风险点 防控措施 控制制度 管理层级 责任人 一、挪用住房公积金 1.市政府挪用住房公积金 （1）落实管委会会议制度，严格住房公积金使用范围。 依据《住房公积金管理条例》和上级有关文件精神，南宁住房公积金管理委员会于2002年10月年成立。管委会定期审批上年度住房公积金归集、使用计划及执行情况的报告。 住房公积金管理委员会 管委会主任 （2）管委会实行集体决策，由委员记名投票表决，会议纪要要上报上级监管部门备案。 《南宁住房公积金管理委员会章程》第五章 管委会的会议制度中有明确规定 （3）市政府动议违规使用住房公积金时，中心应及时向上级监管部门报告。 管委会主任 2.中心挪用住房公积金 （4）严格执行管委会批准的住房公积金年度使用计划。 定期将上一年度的《住房公积金归集、使用计划执行情况和财务决算》提请管委会审议，并严格按照审议结果执行。 住房公积金管理中心 中心主任 （5）建立健全资金调拨、使用管理制度，严格执行报批程序，明确经办人员责任。 《南宁住房公积金管理中心财务会计统一核算办法》、《帐户管理和资金调拨制度（暂行）》、《财务收支审批制度》均对内部资金调拨方式及审批程序做了明确规定。 （6）中心定期向管委会报告住房公积金运行管理情况。 定期提交《工作报告》、《住房公积金归集、使用计划安排和财务预算》、《住房公积金归集、使用计划执行情况和财务决算》。 （7）中心与银行联网结算，实行不同级别的授权控制方式。 《南宁住房公积金管理中心管理部网上银行管理规定（试行）》、《网上银行操作管理规程》。 人民银行、银监局 人民银行、银监局分管负责人 （8）实行年度外部审计制度，审计报告报上级监管部门备案。 市审计局每年派出审计组，对上年度住房公积金归集、使用、效益和机关财务收支情况进行审计。详见各年度《审计报告》。 市审计局 审计局负责人 3、分中心/营业部/管理部挪用住房公积金 （9）加大机构调整力度，理顺管理体制。 南编2013[247]号同意成立良庆营业部；南编2014[80]号同意成立铁分流动服务部 住房公积金管理委员会 管委会主任 （10）分中心/营业部/管理部应在中心业务授权范围内开展工作。 管理中心法定代表人与铁路分中心、各区县（市）营业部、管理部签订《授权、受权责任书》，铁路分中心、各营业部、管理部在中心业务受权范围内开展工作。 铁路分中心、营业部、管理部 铁路分中心、营业部、管理部主任 二、截留住房公积金 4、缴存资金不及时入账 （11）建立中心与银行按日对账制度。 中心与银行已实现联网结算。 财务科、营业部、管理部 分管负责人 （12）建立职工个人明细账，及时将缴存资金记入职工个人账户，并按规定为职工计结利息。 单位汇款平均在3-5日内入帐，发放个人住房公积金联名卡，每年6月30日按国家规定的利率计息。 营业部、管理部、财务(信息)科 分管负责人 （13）畅通职工查询、对账、投诉渠道，建立职工举报处理机制。 各公积金服务网点及服务咨询部均设有查询机，公积金网站设有专门网页提供个人公积金查询对帐渠道，每年７月份发放个人公积金对账单。服务投诉受理工作由服务咨询部统一管理，涉及违规违纪的移交纪检监察室。受理方式有：网络在线投诉、电话投诉、信访件投诉。 归集科、营业部、管理部 分管负责人 三、违规确定缴存比例、缴存基数 5.擅自批准单位超比例、超基数缴存 （14）规范缴存比例、缴存基数调整业务流程，建立部门及岗位间相互制约机制。 《南宁住房公积金管理办法》第十六条有明确规定。 归集科、营业部、管理部 分管负责人 （15)通过管委会审议，信息公布等方式加大公积金监管，确保按月足额汇缴。 严格执行国家“控高保低”政策，每年的缴存额上下限均经管委会审议通过后对社会公布，规范执行缴存审批制度行为。信息系统预警在建设中 6.擅自批准单位降低缴存比例或者缓缴 （16）管委会授权管理中心及时履行审批降低缴存比例或者缓缴住房公积金的职责。 《南宁住房公积金管理办法》第十七条有明确规定。 归集科 分管负责人 （17）建立健全单位降低缴存比例或者缓缴住房公积金的审批程序，明确具体条件、需要提供的文件和办理程序。 《南宁住房公积金管理办法》第十七、十八、十九条有明确规定 归集科 分管负责人 四、违规审批提取 四、违规审批提取 7.不符合提取条件 7.不符合提取条件 （18）完善提取业务内部管理制度，规范审批操作程序，建立岗位制约机制，加强提取业务稽核。 《南宁住房公积金管理中心提取业务实施细则》 法规稽核科、归集科、纪检监察室 分管负责人