会计核到算中心解决方案1.docVIP

强力推进财政改革 金算盘“会计核算中心”信息管理系统 ------会计核算中心解决方案 ------零户统管解决方案 ------会计委派解决方案 ------代发工资解决方案 重庆东大金算盘软件有限公司 目 录 一、背景 3 二、核心思想和特色 3 三、会计核算中心的应用模式及业务流程 4 （一）基本模式及业务流程 4 （二）具体应用模式 10 四、金算盘“会计核算中心”系统功能摘要 13 （一）预算管理 13 （二）报销系统 14 （三）帐务处理 15 （四）资金管理 16 （五）票证管理 17 （六）电子报表 17 （七）报表汇总及分析 18 （八）代发工资 18 （九）固定资产 19 （十）档案管理 20 五、应用效果 20 六、产品及技术特色 21 七、应用环境配置 26 （一）基本要求 26 （二）推荐方案～网宝WBT网络应用 27 一 、背景 “会计核算中心”是伴随着我国财政体制改革而诞生的一种新型的财政会计核算、管理思想和应用模式。 会计集中核算的管理思想和应用模式，最初的表现形式为乡镇的“零户统管”。它的核心是采用会计集中核算，实行“收支两条线”管理。也就是说，取消各单位的会计和银行帐户，由财政部门集中分户核算，并开设统一的财政专户，实施“收缴分离”，实行集中资金、票据和会计档案管理，从源头杜绝腐败。乡镇“零户统管”的实施效果得到了国家财政部及中央领导人的充分肯定，并迅速在全国各地推广开来。今天，这种会计集中管理的思想、方法和模式得到了进一步的深化和发展。“会计核算中心”这种新型的会计管理思想、方法和应用模式，在县、市、省级财政系统、在行业内部以及在集团公司内部得到了迅速广泛的推广和应用，其理论体系、管理方法和应用模式也日渐丰富、完善。 金算盘会计核算中心信息管理系统是东大金算盘软件有限公司在深入研究会计集中核算理论和实践的基础上，遵循新的财政会计管理思想而设计的一套专业的管理应用系统。金算盘会计核算中心在不断适应新的财政体制改革的过程中，总结了应用和实践中的大量实践经验，完全符合财政体制改革的思想和方向，并为当前实施“会计委派”、“收缴分离”、“工资直达”提供了先进的管理思想、方法和工具。 与传统的“零户统管”软件不同，金算盘“会计核算中心”系统，高度集成了预算会计、统管会计、前台报销、资金会计、票证管理和会计档案管理等六大部分功能，其核心是建立会计集中核算、具体落实“会计委派制”、“收缴分离”和“工资直达”。从理论上、方法上和具体的实施上，真正帮助财政、行政、事业单位和集团公司建立“会计核算中心”，加强预算管理和财务管理，严肃财经纪律，严格控制财政支出，遏制和杜绝腐败。同时，它充分满足用户根据自身应用模式的需要而进行重组业务流程和不同的应用模式选择。 二 、核心思想和特色 金算盘会计核算中心管理系统的核心思想是集中资金帐户、集中会计核算和财务管理，将会计的服务功能和监督功能融为一体。它通过建立核算中心、资金中心、报销中心、票证管理中心和档案管理中心等系统，实施“收缴分离”、“收支两条线”和“会计委派”等管理方法来强化预算管理，控制经费支出；从方法和制度上防止贪污腐败、减少铺张浪费，减少人员编制、提高会计工作的效率和质量，达到从源头上防微杜渐的目标。同时，它还帮助应用单位建立起与之相适应的管理制度和方法，从制度上和操作上充分保证其核心思想的顺利实现。 与传统的企业、行政、事业单位会计核算和财务管理不同，金算盘会计核算中心管理系统更关注并解决以下诸多方面的问题： ◆强调统一资金帐户，实现“统收统支、收支两条线”管理； ◆强调预算和控制，实现实时、科学地监控预算执行的情况，并提供针对不同的预算指标实行不同的控制处理方法，如报警、禁止和不控制等； ◆强调费用的集中审核、报销、支付和对各种报销费用的分析处理，为严格控制预算和下一会计期间正确编制预算提供详细的资料和基础； ◆强调服务职能，帮助被统管单位进行会计核算，提高会计工作的工作质量和工作效率； 强调资金的集中管理，提高资金的利用效果； 强调单位与核算中心、核算中心与银行之间的对帐； ◆强调监督功能，特别是统管会计对前台报销的内部监督，严格控制违规、超标、超预算等费用、资金的支出； ◆强调报表的计算、汇总和分析功能，能够进行多种形式的横向、纵向汇总报表并对报表进行分析； ◆强调代发工资的管理，实现机构编制部门、劳动部门的有机联系和控制，满足个人查询； ◆强调票据管理，动态真实地反映单位票据购、领、销、交状况； ◆强调会计档案管理，能够关联纪录、查询各种会计档案的物理存储地址； ◆强调各系统之间的有机联系，报销数据自动生成会计凭证，实现资源共享，实现财务——业务一体化； 三 、会计核算中心的应用模式及业务流程 （一