公司数借支及报读销管理规定.docVIP

公司借支及报销管理规定 第一条 为规范公司借支、报销程序，特制定本规定。 第二条 周转金借支。 周转金是指各部门用于日常资金周转的长期备用金，员工日常报销可先通过部门周转金垫付，再办理报销手续。周转金的借支原则上不能超过20,000元，由部门设专人保管，部门主管全面负责，财务部负责监控。 第三条 专项费用借支。 专项费用借支是指周转金不够支付部门急需的某一款项时，临时申请的专项借支。借支金额一般不超过10,000元。 第四条 支票借支。 金额在1,000元以上的专项费用借支，原则上采用支票形式支付。 第五条 借支程序 1、填写《借支单》。 2、限额内的借支，由借支部门的主管核准后报财务部经理审批；超出限额的借支，必须报主管副总及总经理审批。 3、持批准后的《借支单》到财务部办理借支手续。 第六条 借支报销程序 1、现金借支：经办人在经济业务发生后，整理好所需报销的发票及原始凭证，填写《报销凭证》，并在报销内容说明栏中注明“冲借支”，经部门主管核准后交财务部办理冲帐手续。 2、支票借支：经办人将合法有效的发票交由财务部办理冲帐手续。 第七条 现金借支和支票借支还款期限为一个月。未按时办理还款冲帐手续的，由财务部发出《催还借支款通知书》，经办人在收到《通知书》后仍不归还的，财务部有权在经办人当月的工资中扣回相应的借支金额。 第八条 办理冲账时，财务部在收回借支款项后，必须开具还款收据给经办人，出纳人员在《报销凭证》上签字确认。 第九条 本规定自发布之日起施行。 借 支 单 年 月 日 借支部门 经办人 职务 签字 借支金额 借支原因 附证件 还款日期 借支部门 主管核准 财务部经理 审批 主管副总经理 审批 总经理 审批 会计： 出纳： 制单： 公司零用现金报销管理规定 第一条 为规范公司零用现金报销的程序，特制定本规定。 第二条 适用部门： 公司各部门 第三条 适用范围： 部门零星物品的自购、部门零星费用的支出等。 第四条 部门零星物品的自购、零星费用的支出的报销，由部门填制《报销凭证》并附相关有效票据，由经办部门经理签名确认并报主管副总经理签批后，送财务部办理报销手续。 第五条各类津贴由相关的业务部门编制发放汇总表，由经办部门经理签名确认并报部门主管和主管副总经理签批后，交送财务部统一填制《报销凭证》，并计入工资中统一发放。 第六条 财务部对各部门的《报销凭证》及其单据进行审核并完成会计科目的填写。 第七条财务部审核无误的《报销凭证》分别报财务经理、主管财务的副总经理和总经理签批。 第八条 《现金报销凭证》经总经理签批后交财务总出纳室，由总出纳通知相关部门前来取款。 第九条 本规定自颁布之日起施行。 下面是“十个小故事大道理”不需要的朋友可以下载后编辑删除！！！谢谢！！！ 小故事1、《扁鹊的医术》 　　魏文王问名医扁鹊说：“你们家兄弟三人，都精于医术，到底哪一位最好呢? 　　扁鹊答：“长兄最好，中兄次之，我最差。 　　文王再问：“那么为什么你最出名呢? 　　扁鹊答：“长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去;中兄治病，是治病于病情初起时。一般人以为他只 能治轻微的小病，所以他的名气只及本乡里。而我是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管放血、在皮肤上敷药等大手术，所以以为我的医术高明， 名气因此响遍全国。 　　大道理：事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制。 　　小故事2、危险的森林里 　　一个人在森林中漫游时，突然遇见了一只饥饿的老虎，老虎大吼一声就扑了上来。他立刻用最快的速度逃开，但是老虎紧追不舍，他一直跑一直跑，最后被老虎逼到了断崖边。 　　站在悬崖边上，他想：“与其被老虎捉到，活活被咬死，还不如跳入悬崖，说不定还有一线生机。” 　　他纵身跳入悬崖，非常幸运地卡在一棵树上。那是长在断崖边的梅树，树上结满了梅子。 　　正在庆幸之时，他听到断崖深处传来巨大的吼声，往崖底望去，原来有一只凶猛的狮子正抬头看着他，狮子的声音使他心颤，但转念一想：“狮子与老虎是相同的猛兽，被什么吃掉，都是一样的。” 　　刚一放下心，又听见了一阵声音，仔细一看，两只老鼠正用力地咬着梅树的树干。他先是一阵惊慌，立刻又放心了，他想：“被老鼠咬断树干跌死，总比被狮子咬死好。” 　　情绪平复下来后，他看到梅子长得正好，就采了一些吃起来。他觉得一辈子从没吃过那么好吃的梅子，他找到一个三角形的枝丫休息，心想：“既然迟早都要