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XX文化传播有限公司 差旅报销管理规定 第一条 制定目的 为有效的控制费用支出，进一步完善财务管理，打造节约型企业特制定本制度。 第二条 基本原则 公司及各部门应本着勤俭节约的原则，合理安排出差人员数量及次数。凡能通过函电办理的事宜，不允许安排出差；凡能一人出差办理的事宜，不派多人出差；所有需出差办理的事宜，尽可能在最少的出差次数内办理妥当。公司杜绝以出差为由的变相旅游活动。 第三条 差旅费管理内容 1、差旅费的批准和借款 （1）出差人员须填写《出差计划申请表》（附件1），确定出差人员、职务、事由、时间、路线及出差任务等；需预借出差款的，持运营总监签字的《出差计划申请表》和《借款单》（附件2），按借款流程经相关人员签字后由财务出纳审核后办理借款。 （2）差旅费的借支要及时清账，坚持前清方可后借的原则，若前次借款尚未清账，则不允许再次借款；回差后一周内到财务报账，但除特殊情况不得跨月报销；如因出差时间延长须在差旅费报销单上注明原因；无任何理由逾期不报的，财务部门有权从借款人工资中扣回。 （3）两人及两人以上协同出差的，需由主办业务部门或人员填写上述申请表和借款单。 （4）因公务紧急，未能履行出差审批手续的，须在出差前或出差途中通过电话方式知晓给相关负责人，出差后补办手续。 2、差旅费的报销 （1）报销单的处理：差旅费报销时需填制《差旅费报销单》（附件3），按报销流程经相关