差旅费报管理制度.doc

差旅费报销管理暂行规定 为进一步规范出差管理，合理有效控制差旅费用的支出，提高出差人员的办事效率，特制定本制度。 一、适用范围 公司各类业务人员以及临时出差外地办事、开会、学习培训等公出人员。 二、相关部门及主管负责人职责 1.各部门负责所属员工出差计划的制定、安排、出差的审核管理等工作。 2、各相关负责人负责审核“ 费用报销单”内容填写是否真实，报销金额是否正确。 3.财务部出纳负责审核员工填写的“ 费用报销单”内容填写是否符合要求、原始单据是否齐全、金额是否正确、审批是否完整。 三、出差及费用报销办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差审批表”，注明出差地点、事由、天数、经部门负责人签署意见、分管领导审核，总经理批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差审批表”，填写“借款申请单”，列明用款用途、金额等内容，履行相关手续后由借款人持“借款单”到财务支取款项。 3、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务部经办人及负责人的责任。 4、出差人员出差结束回公司后，应及时销假并将出差完成情况向部门或分管领导汇报。 5、财务部应根据签有公司领导意见的“出差审批表”和有效出差单据，按费用标准规定，经审核后报销出差人员差旅费。 6、凡与原出差申批表规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差