第二章财与预算规划.ppt

个人理财 韦耀莹 主编 黄祝华 副主编 第二章 个人理财概述 个人财务管理活动 第一节 个人财务记录 个人理财记录的作用 个人理财记录的类型和分类 如何进行个人理财记录 一、个人理财记录的作用 有序的理财记录体系为以下活动奠定了基础 1．帮助我们进行日常商业事务，比如按时偿付账单，包括及时偿付信用卡透支和及时交纳公共事业费等； 2．对财务活动和财务过程进行监控，衡量接近目标所取得的进步； 3．掌握日常收支情况，有效改变不合理的消费行为，成为一个理性的消费者，减少消费的冲动和盲目性； 4．保留理财活动的信息，为以后需要的各种报告提供基础信息，如提供缴纳个人所得税的收入材料，去银行贷款时需要提供的资产材料等； 5．了解自己的财务状况，方便进行各种财务决策。 二、个人理财记录的类型和分类 理财记账记录体系的类型 常见的原始理财文件 常见的原始理财文件 个人理财记录一览表 三、如何进行个人理财记录 分门别类 按时间顺序排列 存放于文件夹 编制目录 记账 手工记账 各种记账本 网上记账 电脑理财软件记账 建立个人财务记录的建议 注意 理财记录和文件的保存时间 备份的重要性 归类整理 良好的习惯 注意保密 收支项目依个人消费来制定 第二节 个人财务报表 理财记录是零散的信息，必须经过总结归纳才能为我们的理财活动提供有效的信息。财务分析和财务报表的编制对个人和家庭理财同样是非常重