公司中报销流程.docxVIP

公司费用财务管理制度实施细则第一章?总则第一条?为促进公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，特制定本规定。本规定适用于公司各职能部门。?第二章?费用报销审批第二条?公司经营费用包括特许经营权使用费、开办费、工资、办公费、水电费、差旅费、招待费、会议费、培训费、车辆使用费、通讯费、交通费、房屋租赁费、咨询顾问费、工会经费、福利费和职工培训费等支出。?第三条?开支各项经营费用时，属各部门的正常支出，由各部门主管签字，财务部审核，公司主要负责人签批，准予报销。?即：报销人——部门主管——财务审核——公司主要负责人审批——报销?第四条?各部门报销有签字权的为部门主管。部门主管出差时，报销暂缓；确需急办的，报请公司主要负责人签批。?第五条?公司部门主管本人业务报销须经财务审核后呈公司主要负责人签批。?第六条?公司规定每周四为统一费用报销日。?第三章?差旅费开支第七条?公司差旅费包括交通费、住宿费、出差补助和邮电通讯等其他费用。第八条?公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。?第九条?公司职工出差，须先行确定地点、任务，天数、人数及费用预算，以保证差旅费的节约使用。出差天数在一个星期以内的，由部门主管批准，超过期限的，报公司主要负责人批准。?第十条?出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。?第十一条?公司职工出差到外地，按乘坐车、船