公司费用报销制度(企业财务制f度).docVIP

费用审核标准 1.合法性：所取得的发票必须是税务局认可的可以在税前列支的正式发票。 2.真实性：报销的业务必须是真实发生的。 3.合理性：报销的金额和业务范围符合公司的财务规定。 4.完整性：单据填写完整、单据齐全、签字手续齐备、发票上盖没盖章 5.准确性：金额、发票票面上的内容第二章：费用报销基本制度及基本流程 第三章：报销时间的具体规定 第四章：借款标准及流程　 第五章：费用审批管理 ?? 第六章：附则 第七章：附件 第一章：总则 第一条：为了加强集团公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度根据集团公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育经费及培训费、会议费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条：本制度适用集团公司总部及各下属公司。 第二章：费用报销基本制度及基本流程 第四条：报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。 第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）； 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需