加强货币资金的数安全管理.docVIP

加强企业货币资金　货币资金是企业流动性最强、安全性控制难度较高的资产，是企业资产的重要组成部分，是进行经营活动不可缺少的基。货币资金的安全管理，加强财务监督更好地防范财务风险，更合理组织企业财务活动，从而提高资金使用率企业经济效益。 要财务人员的岗位职责教育职业道德教育专业知识培训不断提高财务人员的素质建立货币资金的预算管理机制企业的货币资金管理必须实行全面预算管理。预算可以使得企业生产经营活动有序进行，保证企业经营活动中的资金收支纳入严格的预算管理程序之中。根据资金预算总目标，统一筹集、集中使用调剂余缺，确定合理的现金余额，并将预算分解下达，各项收支严格控制在年度预算范围内，超预算项目应经过相关报批程序，未履行审批程序追加的项目及费用财务部不得办理资金支付。 建立健全货币资金的内部控制制度1、职能分离控制企业应建立严格的组织分工和货币资金业务的岗位责任制即考虑不相容职务的分离，将某些不相容的职务分别由两个或两个以上的部门工作人员担任，以避免或减少发生差错而进行的控制。 2、审批管理制度规范审批程序为保障资金安全，企业财务收支必须认真执行企业内部控制和资金使用审批制度，严格按照规定的审批程序审批权限执行货币资金的收付都必须填制或取得合法的原始凭证，经合法原始凭证作为编制记账凭证、登记账簿的依据。对不合法原始凭证、无效合同或协议、审批手续不完整的支付事项均不得办理资金支付。、严格把好货币资金支出关管住货币资金的流入点财务部作为公司的管理部门，必须制定相关的审核审批权限和程序作为货币资金支出且各项资金业务支出严禁在财务部门以外的其他任何部门办理对各项资金收入要及时入账不得拖延，任何部门和个人均不得以任何理由截留、占用、转移和隐匿资金。、加强网上银行安全及系统软件管理使用网上银行办理业务支付须设定两个岗位以上经办人员和复核人员，授予不同的业务权限，设定各自的操作密码。每台计算机要安装病毒防火墙，定期杀毒，定期使用大容量移动硬盘拷贝数据归档储存。、备用金限额管理存放在保险柜过夜的现金原则上不超过规定的备用金限额，出纳每天应及时清点库存现金，做到帐实相符财务主管应不定期抽查库存现金余额，发现长短款应及时查明原因并作出相应处理。 　　小故事3、老人与黑人小孩子 　　一天，几个白人小孩在公园里玩。这时，一位卖氢气球的老人推着货车进了公园。白人小孩一窝蜂地跑了上去，每人买了一个气球，兴高采烈地追逐着放飞的气球跑开了。白人小孩的身影消失后，一个黑人小孩怯生生地走到老人的货车旁，用略带恳求的语气问道：“您能卖给我一个气球吗?” 　　“当然可以，”老人慈祥地打量了他一下，温和地说，“你想要什么颜色的?” 　　他鼓起勇气说：“我要一个黑色的。” 　　脸上写满沧桑的老人惊诧地看了看这个黑人小孩，随即递给他一个黑色的气球。 　　他开心地接过气球，小手一松，气球在微风中冉冉升起。 　　老人一边看着上升的气球，一边用手轻轻地拍了拍他的后脑勺，说：“记住，气球能不能升起，不是因为它的颜色，而是因为气球内充满了氢气。” 　　大道理：成就与出身无关，与信心有关。这个世界是用自信心创造出来的。有自信，积极的面对自己所拥有的一切，这种积极和自信会帮助人登上成功的山顶。 　　小故事4、囚禁的章鱼 　　一只章鱼的体重可以达70磅。但是，如此庞大的家伙，身体却非常柔软，柔软到几乎可以将自己塞进任何想去的地方。 　　章鱼没有脊椎，这使它可以穿过一个银币大小的洞。它们最喜欢做的事情，就是将自己的身体塞进海螺壳里躲起来，等到鱼虾走近，就咬断它们的头部，注入毒液，使其麻痹而死，然后美餐一顿。对于海洋中的其他生物来说，它可以被称得上是最可怕的动物之一。 　　但是，人类却有办法制服它。渔民掌握了章鱼的天性，他们将小瓶子用绳子串在一起沉入海底。章鱼一看见小瓶子，都争先恐后地往里钻，不论瓶子有多么小、多么窄。 　　结果，这些在海洋里无往不胜的章鱼，成了瓶子里的囚徒，变成了渔民的猎物，变成人类餐桌上的美餐。是什么囚禁了章鱼?是瓶子吗?不，瓶子放在海里，瓶子不会走路，更不会去主动捕捉。囚禁了章鱼的是它们自己。它们向着最狭窄的路越走越远，不管那是一条多么黑暗的路，即使那条路是死胡同。 　　大道理：工作生活中，我们经常会遇到许多羁绊和束缚，对于它们，我们毫无办法。殊不知囚禁我们的不是别人，而是自己，是我们不健康的心态和偏激的态度。 　　小故事5、摔碎的牛奶瓶 　　十几岁的桑德斯经常为很多事情发愁。他常常为自己犯过的错误自怨自艾;交完考试卷以后，常常会半夜里睡不着，害怕没有考及格。他总是想那些做过的事，希望当初没有这样做;总是回想那些说过的话，后悔当初没有将话说得更好。 　　一天早上，全班到了科学实验室。老师保罗?布兰德威尔博士把一瓶牛奶放在桌子边上。大家都坐了下来，望着那瓶牛奶，不知道它和这堂