2013财务工作流程.docVIP

收银日报表流程每班次下班时编制本班次的日报表，日报表内容包括：本班次现金收入、刷卡收入、挂账收入、金卡消费收入。住宿费收入和商品收入分开。住宿登记表、挂账签单表、刷卡单据随表交出纳审核。 出纳工作流程 每日收到各班次日报表后进行审核，对现金交款账目，给前台开现金收款收据（以便月底出现差错时查证）。挂账、刷卡单据审核无误后交会计做凭证入账，并将各班日报表交会计做日报表。 出纳收到现金后给会计开现金收款收据，会计编制凭证入账。 收到应收款单据时，第一联交会计编制凭证入账，第二联付明细单据分开保管，以便客人结账时核对。 及时登记现金日记账。 会计工作流程 收到出纳交来的各班组日报表后，进行审核。审核无误后编制会计凭证、现金、刷卡、挂账分别编制登记入账，并做出每月月报表。 对食品成本项。收到采购交回的食品成本单据时，进行审核，审核无误后，记采购应付账款，直接列入食品成本。 对酒水、调料等物品入账时，收到采购报销单据，进行审核，审核无误时，进行登记入账，并记采购对应的科目。 材料库采购物品入账，审核无误后登记入账，并记入相应的科目。 采购人员工作流程 采购人员购回物资后，应分类交保管审核验收，验收无误后，原始凭证交保管开入库单。 开好入库单后，填制报销单据。填制好报销单据后交会计审核，审核无误，会计签字，总经理审查签字后，交会计登记入账，并记入相应科目。 保管开出入库单后，给采购一式两份，一份作为报销凭证，一份作为领款凭证。 菜品、调料、冻货、设备等月累计超过一万元的应付款，由财务组织统一付款，个别零星支出由采购借款支付。 库管工作流程 对采购购回物品进行审核验收，验收合格后开入库单据，凭入库单据进行登记入账。 出库时凭各部门出库单进行出库，出库后凭出库单据记账，并将出库单据，财务联交会计登记入账，记入相应科目。出纳工作流程与制度 1、每日收到各班次日报表后进行审核，对现金交款账目，给前台开现金收款收据（以便月底出现差错时查证）。挂账、刷卡单据审核无误后交会计做凭证入账，并将各班日报表交会计做日报表。 2、出纳收到现金后给会计开现金收款收据，会计编制凭证入账。 3、收到应收款单据时，第一联交会计编制凭证入账，第二联付明细单据分开保管，以便客人结账时核对。 4、及时登记现金日记账，按时上报现金收支流量表。 5、每月15日前，去地税局申报抄报交纳上月税款。 出纳人员岗位责任制 出纳人员要严格遵守现金管理制度，严禁出借挪用现金，不准白条抵库。 严格收付手续，收入现金及时存入银行，付款时要有合法现金支出凭证，支出必须要总经理签字。 出纳人员必须登记好现金日记账，银行存款日记账，办理好与银行有关的各种业务。 督导收银员的收款工作，抽查核对备用金的使用情况。 工作仔细认真，收付款时应过验钞机查验。现金入库后发生差错时，出纳人员应负全部责任，全额赔偿。 登记、备案好每天的挂账单据，整理保管好挂账客户的挂账单据及联系方式，及时和客人沟通。 主办会计工作流程与制度 1、收到出纳交来的各班组收银日报表后，进行审核。审核无误后编制会计凭证、现金、刷卡、挂账、其他项目分别编制登记入账，并做出当天收入日报表。 2、对食品成本项。收到采购交回的食品成本单据时，进行审核，审核无误后，记采购应付账款，直接列入食品成本。 3、对酒水、调料等物品入账时，收到采购报销单据，进行审核，审核无误时，进行登记入账，并记采购对应的科目。 4、材料库采购物品入账，审核无误后登记入账，并记入相应的科目。 5、在财务总监直接领导下，认真执行各项规章制度和工作程序，接受有关职能部门监督检查，保质保量按时完成工作任务。 6、配合清理督催应收账项和应付账项的结算工作，记录好有关存货、低值易耗品，固定资产定期清查盘点。 7、按照会计制度规定，严格审核、编制、记录每笔收入、成本、费用、手续。熟练操作财务软件，按时上报资产负债表、利润表。财务总监岗位责任制 组织领导酒店的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、存货控制等方面的工作，加强酒店经济管理，提高经济效益。 组织执行国家有关财经法规、方针政策，保障酒店的合法经营，维护读懂的权益。 参与重要的经营活动等方面的决策和方案的制定，参与重大的经济合同或协议的研究，审查参与重要经济问题的分析决策。 参与制订酒店年度总预算和季度预算调整、汇总，审核下级部门月度预算，召集并主持酒店月季预算分析平衡会议。 制订财务部年度、月度工作目标和工作计划经批准后执行。 领导财务部培训和考核工作，做好财务系统各项行政日常事务的处理，提高工作效率，增强团队精神。 做好库管、采供、后厨、前厅、楼层的监督管理工作，制定各部门年度、月度的费用计划及年度、月度考核工作。 提供准确、真实的财务数据，每月做出财务分析报告，为领导决策提供可靠的依据。