2013风险审查意见书模板讨论稿含案例.docVIP

风险审查意见书（案例） 企业全称 **有限公司 司司 设立日期 年月日 借款金额 万 期限 个月 费率 还款方式 放款机构 保证金比率 还款来源 第一还款来源： 销售回款 第二还款来源： 处置抵押物及相关保证人 担保及过程控制 1、**有限公司法人代表实际控制人 及其配偶 承担连带责任保证 2、** 制造有限公司连带责任保证 3、** 制造有限公司法人代表 及配偶 承担连带责任保证 4、** 有限公司原材料和产成品的存货质押反担保 贷款卡记录情况 正常 个人信用报告状况 诉讼事项 其他重要事项 实地调查过程： 2012-6-20 与**一同走访企业。走访内容包括企业生产经营情况，走访 。 审查意见 意见 基本可行。（有条件） 建议调整方案 核实 即 的项目建设的支付凭证。要求取得土地款支付凭证，大部分的厂房建设支付凭证，及 万左右的设备支付凭证。 审查内容 一、资料完备性： 项目基础资料齐全，符合上会条件。 二、企业主面谈情况： 1.资金需求： 由于场地和电力使用的限制，在**即将满负荷生产的情况下，企业主计划购建厂房，最终设定在建德投资建造新厂（杭州**）。预计固定资产投资9000万至1亿，投产后配比流动资金预计8000万。目前已支付土地款2000万，钢构厂房3万㎡3000万，设备4000-5000万。目前土地款和厂房建设款已付清，设备款余款2000万。 2.生产销售： 90年代初，时任厂长的 趁企业改制通过个人银行贷款斥资280万以购买所有者权益的方式购买了当时的浦江钢球厂，其中银行贷款200万。企业私营以后，经营方式较为稳健，销售一直维持在1000万左右，银行贷款800万。直至2008年，随着市场需求的扩大，企业市场份额的缩小，企业主改变思路，通过增加银行贷款的方式扩大生产经营规模，09年销售过亿。由于行业内较大规模的企业较少，故盈利能力相对较好，净利润率能够维持在12-15% 据企业主称11年销售为1.7亿，100%为钢球生产销售，均开票。 预计今年销售额达到2.5亿元，其中浦江销售计划上升20%至2亿，杭州**5000万。 3.融资情况： 浦江**负债9300万，其中8300万为银行贷款，1000万为设备租赁。银行贷款除3000万为厂房及房产抵押外，剩余5300万均为担保贷款，互保单位为浦江较大型企业如xxx等公司。 对外担保10387万，其中上述三家互保单位额度为9300万。 杭州**负债6000万，3年期项目贷款2011年8月、2012年1月分别放款3000万 三、凭证抽查情况： 查看浦江**、杭州**纳税申报表 查看浦江**2-5月部分大额发票 四、其他渠道反馈情况： 全国法院被执行人信息查询，无企业实际控制人张中钢夫妇被执行信息。 全国法院被执行人信息查询，无反担保人张思聪夫妇被执行信息。 浦江**钢球有限公司于2012-04-11 在浦江县人民法院有一笔执行标的1552.00元被执行信息，案号(2012)金浦执民字第00739号，案件状态已结。 五、财务数据核查： 抽查浦江**纳税申报表，2011年不含税销售1.48亿，税后为1.735亿元。2012年不含税销售额为5606万。水利基金申报反映销售1.48亿元。 抽查杭州**纳税申报表2012年不含税销售为2512万，税后为2939万。 取得不完全的大额销售发票，统计3月票额750万，4月680万，5月693万。建议以取得水利基金凭证较为方便统计。 取得设备购置合同15份，合同标的3978.77万。 取得土地出让合同，合同标的1643万。 取得杭州**账户流水一份，统计11年9月份以后的流水，用于支付设备等预付款等1946万。 六、财富积累过程分析 资金流入原因 资金流入量 资金流出原因 资金流出 备注 银行贷款 14300 存货 6363 设备租赁 1000 应收及其他应收账款 4794.8 近三年利润 5467.5 固定及无形资产 7353.6 应付及其他应付账款 728.3 杭州**投资款 7000 合计 21495.8 25511.4 银行贷款为杭州**及浦江**的银行贷款 企业08年开始扩大规模，09年销售上亿，11年为1.7亿元，10年销售取中