老挝投资法个律实务分析-李云海.docxVIP

中国企业到老挝人民民主共和国投资的法律风险分析老挝人民民主共和国（Lao Peoples Democratic Republic）北邻/view/61891.htm中国，有锡、/view/34566.htm铅、钾、铜、铁、/view/36077.htm金、/view/37153.htm石膏、煤、盐等/view/378484.htm矿藏，由于政治稳定，老挝已成为中国“走出去”的重要目标国家之一，据老挝《经济社会报》，截至2012年外国在老挝投资总额达163亿美元，投资项目共4,469个，在50多个在老挝投资国家中，中资企业的投资总额位于泰国、越南之后排名第三位。中国法制出版社2006年出版的《老挝人民民主共和国经济贸易法律指南》，简要介绍了老挝宪法、合同法、侵权法、宪政、投资法、金融法、税法、保险法、会计法等老挝基本法律，但由于老挝的法律制度并不健全，实践操作和法律条文本身有较大差距，当地司法制度和律师制度皆具有一定的特殊性，本文将从中国企业到老挝投资的法律实物进行分析，希望对到老挝投资的中国企业提供策略指引和法律风险提示。对于到老挝投资的中国企业（以注册在北京的企业为例），其投资的合法性主要体现在公司对内和对外审批及企业自身运营方面，对外投资对内除了根据公司章程召开必要的董事会或股东会进行投资决策外，在自身合法经营的基础上还应办理必要的审批手续，一般体现在更新有效地企业法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证、章程、国家发展和改革委员会关于公司投资建设老挝项目核准的批复、老挝投资项目验证工程的环境影响评估报告和管理计划的证明书、北京市发展和改革委员会关于公司投资老挝项目的请示、北京市发展和改革委员会转发国家发展和改革委员会关于公司投资老挝项目核准批复的通知、公司的企业境外投资证书、北京市商务委员会关于同意设立老挝项目公司的批复、国家外汇管理局北京外汇管理部关于对投资设立老挝公司进行外汇资金来源审查的批复等。如果到老挝设立项目公司，则为了保证中国企业到老挝投资的合法性，公司在老挝成立的项目公司（以矿产资源开发型企业为例）在老挝需要获得至少以下文件：老挝计划与投资部颁发的同意设立老挝项目公司的国外投资许可证、老挝项目公司营业执照、老挝项目公司税务登记证、老挝项目公司纳税证、老挝项目公司章程、老挝项目公司为进行资源开采和加工的土地租赁证、老挝领事馆关于老挝项目公司的认证、老挝项目公司开采证、老挝项目公司境外投资许可证、老挝项目公司环评证书、老挝工贸部工业司颁发的工厂经营许可证等。综合分析上述批准文件可知，中国企业到老挝进行投资应当办理大量必要的审批手续，如何规避对外投资的法律风险是企业首先考虑的问题，作者认为，这主要现在境外投资操作流程上的合法性方面，老挝项目公司在经营过程中按照与当地政府签署的采矿协议或特许权协议履行必要的汇报或缴纳必要的约定费用，在老挝投资设立公司受到的监管比在国内设立公司受到的监管在形式上简单的多。对于到老挝投资的中国企业，如果通过老挝项目公司从国内贷款然后进行项目开发和建设，公司应当具备一些必要的条件和获得审批手续。根据老挝公司法，如果老挝公司是一家合法成立并且经营状况良好的有限责任公司，则其有能力和权利从事商业活动，并以自己的名义提起诉讼或被诉，并且拥有完全的法律行为能力和权利拥有财产，另外老挝公司的章程、营业执照及其他构成文件应符合老挝现行法律且具有效力。如果老挝项目公司是一个独立的法律实体并且老挝法律并不禁止一个独立的法律实体从国外贷款。因此，无论贷款方还是到老挝收购项目公司，一般都会委托律师审核老挝公司的营业执照，经营范围，以及老挝公司获得的采矿权证的有效期等内容确认老挝项目公司的合法性，只有经过律师的尽职调查，才能保证老挝公司的合法性和保证交易的安全性。如果国内银行向老挝项目公司提供融资贷款，或者中国企业到老挝收购当地的企业，则无论贷款行还是收购方首先应了解老挝项目公司是否已经提交了破产申请，或者签署了任何破产文件，以保证其贷款安全或者收购安全。由于老挝公司法与中国法律截然不同，其分公司具有独立的诉讼主体地位，所以如果老挝项目公司在首都万象设立总公司设立管理机构，如果在项目运营地尚有其他分公司，则需要委托律师对其存在的诉讼情况进行调查，一般应当确认老挝项目公司总部所在地的法院以及项目所在地法院是否存在诉讼的情形，如果律师仅查询其总公司所在地的诉讼情况，可能遗漏项目所在地的诉讼风险，因为施工合同纠纷或者用工纠纷，在分公司管理的项目所在地或者施工地的法院就可以提起诉讼。在宏观方面，老挝政治稳定，老挝不在欧盟委员会官方网站公布的个人和实体经济制裁电子名单中，也不属于世界银行官方网站公布的“重债穷国”，所以作者认为，到老挝投资的安全性相对较高。根据老挝法律，老挝项目公司的融资或者并购等行为，是一种私人和商业