审计内控查表.doc

预算执行情况内控调查表 序号 内容 调查结果 备注 是 否较轻 较重 1 有无预算管理的内部控制制度。2 预算编制是否经有关负责部门批准，有无批件。3 预算编制中经费使用范围是否通知各使用部门。4 经费使用过程中是否做到按款项列支，不互相占用。5 对下拨款项是否做到及时拨付，不挤占挪用。6 专项费用是否做到专款专用。7 预算执行内容与预算安排的内容是否一致，有无拨出未经预算安排的项目资金。8 各种预算外资金的范围界限是否划清，如拨入专款和预算外收入的界限9 预算外资金的使用、拨出、收支等是否都贯彻“先收后支”的原则。10 各种预算外资金是否做到不相互挤占挪用。11 预算外资金是否执行“收支两条线”管理。12 预算外收入是否有不入帐或私设“小金库”现象。13 预算外收入是否未经批准随意用于增加福利开支。被审计单位财务负责人：填表人：年月日 银行业务内控调查表 序号 内容 调查结果（填√） 备注 是 否较轻 较重 1 银行帐户开立是否有规定的审批手续。2 银行收付业务是否符合国家规定。3 银行票据与有关印章保管的职务是否相互分开。4 记帐凭证与原始凭证的核对是否由复核人员进行复核。5 银行存款日记帐与银行对帐单是否及时进行核对。6 是否按月编制银行存款调节表，未达帐项是否检查。7 收付凭证是否按顺序连续编号。8 收付款业务的发生是否经有关业务主管或领导批准，并经授权