市场管理关制度.doc

财务管理制度 一 现金管理 必须严格执行国家发布的现金管理条例。 严格执行收支两条线原则。收到的租金/押金/水电费/及其它收入,必须立即存入公司指定的帐户。 任何人不得以任何理由坐支或占用公款。收取现金时，要认真检查，如因工作失误收取假币，由个人负责。 出纳收取现金后必须及时送存银行，其备用金不得超过规定标准。 二 银行存款管理 1.按公司规定的范围可以使用现金外，其他支付都必须通过银行进行转帐结算。 2.支票和印章要分别存放，不得丢失。如有丢失及时登报声明，费用自付，并由当事人负责。 3.作废的支票应把支票和存根贴在一起加盖作废章后妥善保管。 4.出纳每月要及时到银行取得对帐单,并做好银行调节表交入银行。 三 票据管理 1.市场票据包括/发票/收据/银行结算凭证等。 2.开出的票据要详细注明日期，单位名称，品名\数量\单价\金额等，开票人签章，票据要有连续编号。 四 财务出纳岗位职责 1. 严格执行现金管理制度，认真审核的，付款原始收据和凭证。按时记帐，日清日结，达到帐款相符，超过银行核定限额部分现金及时送存银行，不得以任何理由用“白条”抵冲现金。 2. 按照银行结算制度使用结算凭证，严格控制签发空白支票，按照登记的帐目及时结算，月终按照银行帐单进行核对，将未达帐项查对清楚，编制“银行存款余额调节表”做好结算工作。 3. 严格审核收、付款单据是否真实，有