2013销售公司销售流程.docVIP

第十三章 销售与收款 一、流程概览 本流程主要描述有限公司针对销售定价信用、合同、、、客户等环节的流程和相关控制 公司现在主要经营粮食白酒、葡萄酒销售。 公司目前的销售001主要包括经销商的发展、信用评级及信用维护。002主要包括销售价格的确定、调整及审批，以及销售折扣003主要包括销售谈判、协议/合同的拟定、审核与签订。004指根据销售协议的约定向经销商/客户提供商品，主要包括销售订单的审核、销售发运单的开具、商品的组织发运、销售退回的审批。005主要包括销售发票的开具及收入的确认。006主要包括货款收回、应收账款的核销、函证、逾期催收。 二、不相容岗位 A B C D E F G H I ABC XDEXFX X GX HI图表中标注 X 表示相互冲突的职责，为不相容岗位。 职责说明 A：销售定价与折扣的申请 B：销售定价与折扣的审批 C：销售合同/协议的申请 D：销售合同/协议的审批 E：开具发票 F：销售收款 G：ERP财务系统账务处理 H：会计凭证复核 I：应收账款对账、催收 第一节 销售定价 本子流程主要描述销售公司销售计划、营销策略的制定，销售价格的制定、执行、调整的流程和相关控制 销售公司依据订货、走访、调研预测等方式收集的市场信息，合理制定年度销售目标。销售价格以市场调研、成本测算初步定价为基础报经相应管理层审批。 2、相关部门职责