财务费用审l批、报销流程.docVIP

费用申请、报销流程 总则 为了完善公司财务制度，规范费用申请及报销流程，保留完整财务凭证，提高工作效率，特制定本流程。 职责 本流程由财务部制定，并有权进行修正。 人事部负责制度发布与实施管理。 各部门严格按照本流程执行。 范围 本流程规定所有费用、差旅费申请，报销。 费用申请、报销流程 费用申请： 借款人填写借款单→部门经理审批 →财务部审批 →总经理审批 →会计做账 →出纳付款。 此环节中任何一环节未签字确认此项借款不得支付。 费用申请包括材料采购费、差旅费、业务办理费用、项目关系维护费以及其他零星费用。 费用报销 借款人/报销人粘贴报销单 →会计审核票据 →部门经理审核→财务部审金额 →总经理审批 →会计制作凭证 →出纳付款。 出差人员差旅费申请 借款人申请 →部门经理审批 →财务部审批→总经理审批→会计制作凭证 →出纳付款。 采购付款及业务费的申请、报销 采购付款需填写纸质支付申请单。支付申请单见附件一。 支付申请人填写支付申请单（附合同复印件、发票） →部门经理审批 →财务部审批 →总经理 →会计制作凭证 →出纳付款。 业务合作费用是除采购所签署合同的费用之外的一切费用等。 材料采购费用申请 采购费用申请填写纸质支付申请单。采购支付申请单见附件二。 支付申请人填写支付申请单（附合同复印件、发票） →部门经理审批 →财务部审批 →总经理审批 →会计制作凭证 →出纳付款。 说明 贴票规定 所有票据必须贴在粘贴单上（或者裁剪整齐的空白纸上），依照从右到左错开整齐粘贴。 所有票据须是正规的，税务部门认可的，财务部门有权对不合格的票据拒绝接收。 报销单的金额应等于或小于所贴票据的金额。 跨年的票据不得使用（只有发票日期是12月份的可在次年1月份报销时使用除外）。 预借费用必须及时进行冲销，不及时冲销费用将不再予以借款。（特殊情况要写说明并经部门经理签字或在外发邮件说明） 生效与实施 本制度经总经理审核批准后立即生效。各部门人员严格按照制度执行，若在执行过程中需要改善由财务部进行调整后再予以发布执行。费用报销单 部门 经办人 报销事由 报销金额 ￥（大写） 用途说明 部门审核 财务审核 主管领导 主管领导 公司领导 审批 年月日附件一 付款申请单业务名称 合同签订双方： 甲方 乙方 合同内容 合同总价元 此次付款金额 元 付款情况 已经支付 元整，此次支付 元，剩余 元整 申请付款日期 付款方式 支票□银行转账□ 现金□ 申请人 部门经理审批 主管领导 主管领导 财务部审批 　 总经理审批 　 付款人记录 实际付款金额： 　元 付款方式： 收款人票据提供： 付款人签名：备注 收款人名称： 账号： 开户行：　 变更记录附件二：采购付款申请单 项目名称 　 合同签订双方： 甲方乙方 　 合同清单 产品名称 数量 单位 单价 总价合同总价： 运输方式到货时间 　 付款内容 　 此次付款金额 　 付款方式 支票□银行转账□ 发货时间 　 申请货款时间 　 付款人记录 实际付款金额： 　元 付款方式： 收款人票据提供： 付款人签名：申请人 　 部门经理 　 主管领导 主管领导 财务部审核 　 总经理审批 　 货物全程跟踪负责人 　 货物签收人 　 变更记录下面是“十个小故事大道理”不需要的朋友可以下载后编辑删除！！！谢谢！！！小故事1、《扁鹊的医术》 　　魏文王问名医扁鹊说：“你们家兄弟三人，都精于医术，到底哪一位最好呢扁鹊答：“长兄最好，中兄次之，我最差。 　　文王再问：“那么为什么你最出名呢扁鹊答：“长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去;中兄治病，是治病于病情初起时。一般人以为他只 能治轻微的小病，所以他的名气只及本乡里。而我是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管放血、在皮肤上敷药等大手术，所以以为我的医术高明， 名气因此响遍全国。 　　大道理：事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制。 　　小故事2、危险的森林里 　　一个人在森林中漫游时，突然遇见了一只饥饿的老虎，老虎大吼一声就扑了上来。他立刻用最快的速度逃开，但是老虎紧追不舍，他一直跑一直跑，最后被老虎逼到了断崖边。 　　站在悬崖边上，他想：“与其被老虎捉到，活活被咬死，还不如跳入悬崖，说不定还有一线生机。” 　　他纵身跳入悬崖，非常幸运地卡在一棵树上。那是长在断崖边的梅树，树上结满了梅子。 　　正在庆幸之时，他听到断崖深处传来巨大的吼声，往崖底望去，原来有一只凶猛的狮子正抬头看着他，狮子的声音使他心颤，但转念一想：“狮子与老虎是相同的猛兽，被什么吃掉，都是