白银市工商局平川分局财务科廉政风险点及防范流程.docVIP

白银市工商行政管理局平川分局财务科廉政风险点登记表 工作职责 风险点表现形式 岗位 业务工作职责 责任人 风险点表现形式 防控措施 风险等级 编报平川分局财务收支预决算工作；对分局行政性收费、罚没收入收缴管理和监督检查工作；分局各类经费的收支会计核算和财务制度建设；分局基本建设等专项经费收支核算和管理工作； 对“收支两条线”政策的贯彻落实；分局财务支出的审核工作；完成局领导交办的其他工作。 1.收费不开票、打白条、多收费少开票、以吃抵费、以物抵费、截留挪用规费、会费等违反财务管理制度的行为，造成贪污受贿行为的发生。 2.不认真执行会计制度，设置帐簿、科目混乱，记载不实，造成资金流向不清，可能出现贪污、挪用等现象或造成上级部门或物价、审计部门检查被罚。 3.不公开收费项目、依据、标准，易造成乱收费现象；不按规定标准收费，超标准收费，对承诺不收费或免收费的项目等继续收取，可能引起当事人不满，导致投诉。 4.违反规定收取会员费，利用年检、办照等工作之便搭车收取不属于工商部门收取的费用。 5.不认真执行票据管理有关规定，票据管理混乱，可能造成挪用、私存、坐支现金。 6.预算编制不科学、不合理，造成资金短缺、保障不力，影响工作正常运转。 7.不认真执行财务制度，经费（含大额资金使用）开支不公开、不透明，原始凭证审核把关不严，财务核算数据不准，库存现金超限额，可能导致会计信息失真、资金管理混乱、不廉洁和腐败行为,给财务工作带来不良影响。 8.购置资产时，违反政府采购的相关规定采购物品，可能产生不廉洁行为。 9.固定资产管理不到位，登记不及时，调入、调出、损耗没有调拨单，处置不合规，随意处置，可能造成固定资产流失。 10.机关办公用品购置不按相关规定，违规操作，可能造成经济损失，发生不廉洁行为。 11.机关修缮、维修不严格执行预决算制度，违规操作，可能造成经济损失，发生不廉洁行为。 12.违反规定私自用印，可能造成工作失误、经济损失和产生不良社会影响等。（二级） 13.对上级要求上报的材料出现迟报、漏报现象。 14.统计数据不真实、不准确，可能影响领导科学决策。 15.档案资料归档立卷不及时、不准确，档案和收文管理不规范，容易造成档案、文件丢失及机密泄漏。 科长 按照国家统一的会计制度办理经济业务；组织编制分局财务预算，办理财务决算；组织分局固定资产登记管理工作；组织分局行政性收费的收缴和上缴工作；使用计算机进行会计核算，依法设置会计账簿，妥善保管会计资料，对各项帐务及时记录、及时处理。对重大资产处置、资金调度实行财务监督；组织编制各项财务会计报告等。 董 学 荣 ①不认真执行会计制度，设置帐簿、科目混乱，记载不实，造成资金流向不清，可能出现贪污、挪用等现象或造成上级部门或物价、审计部门检查被罚。 ②不公开收费项目、依据、标准，易造成乱收费现象；不按规定标准收费，超标准收费，对承诺不收费或免收费的项目等继续收取，可能引起当事人不满，导致投诉。 ③违反规定收取会员费，利用年检、办照等工作之便搭车收取不属于工商部门收取的费用。 ④预算编制不科学、不合理，造成资金短缺、保障不力，影响工作正常运转。 ⑤不认真执行财务制度，经费（含大额资金使用）开支不公开、不透明，原始凭证审核把关不严，财务核算数据不准，库存现金超限额，可能导致会计信息失真、资金管理混乱、不廉洁和腐败行为,给财务工作带来不良影响。 ⑥固定资产管理不到位，登记不及时，可能造成固定资产流失。 ⑦机关修缮、维修不严格执行预决算制度，违规操作，可能造成经济损失，发生不廉洁行为。 ⑧违反规定私自用印，可能造成工作失误、经济损失和产生不良社会影响等。 ⑨对上级要求上报的材料出现迟报、漏报现象。 ⑩统计数据不真实、不准确，可能影响领导科学决策。 档案资料归档立卷不及时、不准确，档案和收文管理不规范，容易造成档案、文件丢失及机密泄漏。 1.按照国家有关财经法律法规进行财务审批。 2、认真执行国家有关法律、法规和财务规章制度。3.严格按照有关规定进行工程建设立项审批。4.认真执行《中华人民会计法》等有关现金管理的规定。5.严格执行《中华人民共和国审计法》等规定，全面落实跟踪问效制度。6.严格执行《甘肃省行政事业单位国有资产管理办法》等规定，有效监督系统各单位建立健全资产管理制度。7.严格执行《中华人民共和国预算法》，严格按照编制流程编报预算，使年度预算资金保障有力认真执行国家有关法律、法规和财务规章制度。3.严格按照有关规定进行工程建设立项审批。4.认真执行《中华人民会计法》等有关现金管理的规定。5.严格执行《中华人民共和国审计法》等规定，全面落实跟踪问效制度。6.严格执行《甘肃省行政事业单位国有资产管理