银行对账理细则.doc

客户对账管理办法实施细则 第一章 总 则 第一条 为加强风险管理，进一步落实《中国工商银行股份有限公司会计基本 规范》和人民银行关于加强会计结算管理、保障银行资金安全的有关规定，建立健 全统一、高效的对账体系，提升客户服务水平，根据新的《中国工商银行客户对账管理办法》，制定本实施细则。 第二条本实施细则所称客户对账是指我行通过各种渠道向客户提示与其账 户、交易相关的各类信息，供客户核对、确认并及时掌握其在我行的相关资产、负 债情况，以达到供客户核对银行账务的目的。 第三条运行管理部门统一管理全行客户对账工作，实行统一制度办法、统一 对账运营、统一信息管理、统一系统平台、统一开发流程。 统一制度办法：有关客户对账的制度办法由运行管理部门统一制定并组织实 施。 统一对账运营：对账中心是我行统一、专属的客户对账机构，全行的客户对账 均应依托对账中心实施。 统一信息管理：对账中心建立并集中管理涵盖各渠道、各专业统一、完整的客 户对账信息。 统一系统平台：客户对账系统由总行统一规划，是我行统一的对账工作平台。 统一开发流程：凡客户对账业务需求，均由运行管理部门统一归口提交。 第四条客户对账按照“集约高效运营、内控服务并重”的原则进行。 第五条客户对账实行人员独立、岗位分离。 人员独立是指各级对账中心应配备专职的对账人员负责对账工作。 工作岗位分离是指对账人员应与记账柜员、客户经理、上门收款人员、上门结 算服务人员及其他外勤人员严格分离。 第二章 客户对账的组织模式 第六条我行采用一级分行，二级分行对账中心的组织模式，二级分行以下不 再设立独立的对账机构和专职对账岗位。 信用卡对账是我省统一客户对账体系的组成部分，其对账可采取独立对账的方 式进行。 第七条二级分行监督对账中心应设置专职副主任管理对账工作，同时根据对 账工作量及岗位设置要求，合理配备专职对账人员，保证客户对账工作的正常有序 开展。 第三章 客户对账部门职责 第八条各级运行管理部门是客户对账的主管部门，负责本行客户对账体系的 建设；负责客户对账的统一管理；负责本级对账重要事项的核准；指导本级对账中 心开展客户对账。 第九条省行对账中心根据总行统一的客户对账制度办法制定实施细则；负责 全省各二级分行对账中心的业务指导；负责全省客户对账工作的评价与考核。主要 工作职责： （一）负责贯彻落实总、省行对账工作制度； （二）按规定范围、频率、方式组织全省对账中心开展客户对账； （三）负责全省客户对账的管理、监督和检查； （四）负责制定对账工作的评价及考核办法，并向各级管理部门通报对账工作 情况； （五）负责制订全省对账工作计划和措施，负责对账信息的收集、分析和报告； （六）负责系统内往来账户的对账。包括省行与二级分行清算机构之间、省行 营业部与各支行之间系统内备付金、资金集中配置、系统内往来收支等账户的核 对； （七）负责集中下载全省客户对账系统对账数据，汇总全辖对账信息，制作和 发送全省邮寄余额对账单； （八）负责省行及省行营业部辖内机构在人民银行、境内外其他金融机构开立 的账户的核对，负责其他金融机构在我行开立的同业存款账户的核对；负责省行营 业部辖内符合条件的面对面对账工作； （九）负责省行营业部辖内客户邮寄对账退信信息的整理、反馈，待相关部门 对有关信息调整正确后再次向客户发出“银企余额对账单”。对对账过程中发现的 禾达账项逐笔核查，确认未达原因，发现异常情况及时报告； （十）负责指导全行网上银行对账I作； （十一）负责受理客户通过电话或网上银行提出的各类咨询与投诉，及时反馈 处理结果； （十二）建立健全对账台账，及时在客户对账系统中维护各类对账信息； （十三）执行定期对账报告和重大事项报告制度。 第十条各二级分行对账中心主要职责 （一）负责贯彻落实总、省行对账工作制度； （二）负责制定本级对账工作质量绩效考核办法，并向各管理部门汇报对账工 作情况； （三）按规定范围、频率、方式组织全辖客户对账； （四）负责建立和管理本行的客户对账信息； （五）负责二级分行面对面对账单的打印、发放及各类对账单回执的回收，负 责及时在客户对账系统录入相关账户的客户信息和对账结果； （六）负责上下级行之间系统内备付金、资金集中配置、系统内往来收支等账 户的核对； （七）负责二级分行本级和辖内机构在人民银行、境内外其他金融机构开立的 账户及其他金融机构在我行开立