本级预算执行其他财政收支审计查出问题整改情况报告2015.docVIP

本级预算执行其他财政收支审计查出问题整改情况报告2015... 区人大常委会： 2012年7月27日，区四届人大常委会第二次会议听取和审议了区审计局江淑平局长受区政府委托所作的《关于2011年度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，形成了《关于2011年度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告的审议意见》。区政府对审计整改工作高度重视，周裕昌区长、陈军常务副区长多次在审计报告上作出批示，对审计整改提出具体要求；区政府办及时下发通知，要求相关部门、单位对照审计工作报告中揭示的本部门（单位）存在的问题认真自查整改，制定长效管理措施。区审计局按照区人大常委会审议意见和区政府的有关要求，实行谁审计谁负责的审计决定落实责任制，加大跟踪检查的工作力度，督促被审计单位认真整改审计查出的问题，促进整改落实到位。 从反馈的审计决定执行情况和区审计局对审计整改落实情况集中检查的结果来看，各有关部门单位、各相关镇街对审计整改工作普遍重视，在纠正具体问题的同时，从源头上整改，从根本上治理，出台了多项管理制度和办法，审计工作报告中涉及的问题，除少数特殊情况尚未整改到位外，其他问题都已整改完毕，特别是一些多年积累下来的突出问题得到了较好解决，今年的区本级预算执行审计整改工作取得了良好效果。 一、区本级预算执行中存在问题的整改情况 关于2010年结转的921.02万元支出指标仍结转2012年度使用的问题。 区财政局对结转的指标按项目进行了整理、分析和归类，并积极与相关部门沟通联系，进一步加快结转支出进度，逐步缩小结转规模。 二、镇街、部门(单位)财政财务收支及经济责任审计发现问题的整改情况 ㈠关于往来款长期挂账的问题。 区教育局对往来款项目进行了逐笔清理，对部分长期挂账的往来款进行了账务处理，并表示今后严格控制暂付款规模，加强对暂存款的管理，定期清理往来款项。 高港中专组织对往来账进行了处理，将误记为“应收账款”中的基建透支作了调整。 区行政服务中心2011年11月21日将挂账的91.8万元装修费用进行了账务处理。 ㈡关于固定资产管理不完善的问题。 口岸街道办正联系会计事务所对未入固定资产账的办公大楼进行基建工程审计，并将依据审计结果登记固定资产账。 高港中专已将未作固定资产的学生公寓补登入账。 区城管办已将办公大楼记入固定资产账。 区教育局对固定资产账实不符的问题，组织专门小组对固定资产进行了清查，已做到了账账相符、账卡相符、账实相符。 ㈢关于违规集资的问题。 高港中专根据审计意见已停止集资建校，区政府于2011年拨付该校200万元用于支付集资款本息。 ㈣关于会计核算不够准确的问题。 区民政局于2011年9月将少计的81万元工程款支出进行了账目调整，并加强了对财务账目的审核监督力度。 大泗镇2011年末将列作支出的土地预缴款184万元、以及在预算外“暂存款”科目核算的11项1064万元上级补助资金作调账处理。 口岸街道办对在预算外“暂存款”科目核算的13项713.6万元上级补助资金进行了清理，已支用439.2万元，余额274.4万元仍须继续挂账。 ㈤关于财政收入征收不到位的问题。 口岸街道办加大对入园企业土地使用费的清收力度，建立了清收考核奖惩机制，至2012年10月已清收200万元，争取在春节前全部清收完毕。 大泗镇已将7.3万元生猪屠宰税费、企业土地使用费收归财政；对社会抚养费征收对象进行了专项排查，至2012年10月已下征收决定36例，其中已结案8例、缴部分款4例，尚有110例违法生育对象未处理。 ㈥关于未按规定招投标的问题。 思源公墓项目前期工程已完工，无法补办招投标手续，区民政局在随后进行的烈士陵园项目建设中严格按规定落实招投标程序，并表示今后杜绝此类事情的发生。 ㈦关于在下属企业列支费用的问题。 区城管办表示将不断健全财务制度，规范财务管理行为。 三、专项资金等绩效审计（调查）发现问题的整改情况 ㈠教育现代化建设专项资金专项审计调查发现问题的整改情况。 ⒈关于相关学校擅自扩大建设范围、提高建设标准的问题。 为加强校舍建设管理，区教育局2011年出台了《关于加强和规范学校校舍建设管理的实施意见》，并表示今后未经批准或资金未落实的项目绝不实施，经批准的项目绝不随意扩大建设规模、提高建设标准，确保不出现新的债务。 ⒉关于教育设备管护水