公司费用报销单填写及票据粘贴12.pptVIP

费用报销及粘贴规范 财务部 目录 一、报销管理规定 二、正确填写报销凭证 三、报销凭证票据粘贴方法 四、常见错误 五、我们的目的 一、报销管理规定 1、差旅费报销管理制度 (1) 、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出标准部分自行承担。 (2) 、出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费，回来后补办申请手续。 (3) 、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 (4) 、到达目的地后，乘坐出租车，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。 (5) 、住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。 　 　　　　　　 2、业务招待及餐饮费报销制度 招待客户的餐费标准是50元/人 （1）、各部门因公招待必须事先申请上级领导批准，如有特殊原因，必须事先电话请示批准，原则上不允许先斩后奏。 （2）、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。 （3）、陪同人员坚持适度从紧原则，原则上不能超过需接待人员的1/2。（原则不能多于需接待人员） 一、报销管理规定 3、汽车费用的报销管理制度 汽车费用主要包括汽油费、过路费、停车费、汽车维修费、汽车保养费、汽车保险费