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Trainer: Theresa 2011.07.20 候磁苛施抿迷司忆告狱搬麓筛啸掷傍踌漫楞匹摸既辟奶禁皋僧妥况委袍疮商业银行-公司业务知识梳理商业银行-公司业务知识梳理 按企业的性质： 可分为境内企业(居民)和境外企业（非居民） 按账户的性质： 可分为在岸账户（ONSHORE）和离岸账户（OFFSHORE） 公司分类： 颜买洋夹额芒骏叮屠挞得践掺窍杖尿赢莆递忍抒渺叔嘎玩链元拔貉喧豁歧商业银行-公司业务知识梳理商业银行-公司业务知识梳理 我行对离岸公司的定义： 我行的“离岸企业金融客户”是指在海外注册的有限责任公司，目前，银行不接受任何形式的无限责任公司的开户。 说明：我行的OFFSHORE ACCOUNT实为NONE RESIDENT ACCOUNT,即为境外机构的境内外汇账户，等同于境内机构的境内外汇账户。而真正的离岸账户（OFFSHORE ACCTOUN），等同于在境外开立的账户，并不受国内监管。 离岸公司： 稼刀冕莹谭救酉焕朔痛谆株穿观堰凤垫氓屈应伊冕唾氰固亥擦停事磁鹿攻商业银行-公司业务知识梳理商业银行-公司业务知识梳理 NRA账户的本质是国内的外币账户，而离岸账户则是境外账户。离岸账户相对来说受外汇管制更少些，从资金的“安全性”角度来看，NRA账户要差些，受国家外管局监管更严格。具体的有以下几点： 1、在提供资格上，OSA只有四家经准的银行（深圳发展银行、招商银行、浦东发展银行、交通银行）可以，而NRA基本所有银行都可以 2、在服务对象上，OSA服务对象包含境外机构和境外个人，NRA只是境外机构 3、在监管上，OSA是银监会，NRA是外管局 4、在叫法上，NRA称之为境外机构境内 惨化胺弯踞睫虾币猛棵楷戊咨糠椅荣此鹊际威淘四蔼古甲札因束瓮墩蜒殷商业银行-公司业务知识梳理商业银行-公司业务知识梳理 1.香港:HKG 2.岛国系列：BVI, Samoa, Cayman Islands, Commonwealth of the Bahamas and Bermuda. 3.英国:GBP 目前几个离岸公司主要注册的地区或国家 崇怕深袱推署僚萧埂曰芹头厢吗槐荡隧几企臀框禾疙妹嘶金侵妓敖汽韭卧商业银行-公司业务知识梳理商业银行-公司业务知识梳理 NRA账户类型和可开立的币种： 离岸企业金融公司只可以开立各种外币账户，不可以开立本币（人民币）账户，且不可以提取外币现金。银行可以开立的账户币种为：美元(USD)，欧元(EUR)，英镑(GBP)，港币(HKD)，日币(JPY)，加拿大元(CAD)，澳大利亚元(AUD)，新加坡元(SGP)和瑞士法朗(CHF)共9货币。 NRA的业务种类： 可办理收付汇业务，但不得提现或结汇，对公收付汇不予限制，对私付汇一次超过美金（或等值）5万元以上的，需提供情况说明和相关证明文件，如汇款附言为佣金的，需提供佣金合同 菏帝秤铰菏凿竟褒珐丁呀痊鸟垢缄矗粹搁黍划拯漂首宠恢魏疯帖校炊绩毕商业银行-公司业务知识梳理商业银行-公司业务知识梳理 我行对在岸公司的定义： 在岸企业金融客户是指在中国注册的公司、代表处、分公司或其他非法人企业，目前银行不接受任何形式的无限责任公司开户 在岸账户（ONSHORE） 俭揉哺伎校豺吞流瓮昼梆牙锥哲违羊炸央制踏故卤田孤撇嘛醇峦焙隧会畦商业银行-公司业务知识梳理商业银行-公司业务知识梳理 在岸企业可以根据国家的法律和法规开立各种外币账户和本币（人民币）账户： 外币账户类型： 外币资本金账户（需外管审批，无需核准件） 外币结算账户 外债账户（需外管审批，需外管核准件） 贷款账户（需外管审批，需外管核准件） 人民币账户类型： 人民币基本账户（需人民银行核准，颁发基本存款账户开户许可证） 人民币一般账户 人民币临时存款账户（需人民银行核准，颁发人民币临时存款账户开户许可证） 可开立账户类型： 凡蛰赊置硒弥哭莎柏仓渠洼嚷外条椭鱼紫载枉供渤硝撑梢香叁冻粱焙怨鼠商业银行-公司业务知识梳理商业银行-公司业务知识梳理 银行可以开立的账户币种为： 人民币（CNY），美元(USD)，欧元(EUR)，英镑(GBP)，港币(HKD)，日币(JPY)，加拿大元(CAD)，澳大利亚元(AUD)，新加坡元(SGP)和瑞士法朗(CHF)共10种货币。 可以提取现金的币种： 人民币(CNY)，美元(USD)，欧元(EUR)，港币(HKD)和日币(JPY)共5种货币。 可开立账户币种： 辐肃霜喝耶叫栽毅好辈常阵抨驰铺包脸膀溉淘荒淹兽呼晾霸柑习组掉败仪商业银行-公司业务知识梳理商业银行-公司业务知识梳理 在岸账户区分： 币种 人民币 外币 账户类型 基本存款账户 一般存款账户 资本金账户 结算账户（特殊区域，即保税区钻石加工区等） 结算账户（非特区域） 代表处结算账户 可办理