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报销制度相关: 第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。 第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。 第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。 第六条：应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）第十一条：当事人取得审批齐全的“费用报销单”以及“用款申请单”后，应在3天之内送交财务部门的出纳员手上领取资金，出纳人员应对“费用报销单”进行审核，重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法，审批手续是否齐备。出纳人员在审核无误后方能付款。部门现金限额①各部门单项支出在1000元以下的，先用备用现金开支，然后汇总填制“备用金支付单”，将取得合法的发票单据附在后面，经本部门负责人签批后，到财务部门办理审核报销手续，由会计填制“付款凭证”，凭此到出纳处领取现金，以补充部门备用金。各部门单项支出在1000元以上的，不能在备用金中支付。应由用款部门填制“请款单”，经规定的负责人签批后，到财务部门办理预支款手续，由会计填制“付款凭证”(或以“请款单”第二联代“付款凭证”)，凭此到出纳处领取支票或现金。’ 5、?日常费用报销流程? 一、因工作需要购买物品，需先填写签报单(办公用品将由行政部统一在月底统计物品种类、数量，编制月度采购计划)、财务会计、总经理审核同意后方可采购；? 二、购买物品后需先填写报销单并附上之前已审批完毕的签报单(确保提供正规发票等)，经部门主管确认、总经办审核、财务会计审核、财务总监审批，并由总经理签字同意，方可向出纳支取款项。? 三、出差人员回公司后，出纳应及时提醒、督促报销。一周内必须完成报销工作。? 报销内容：按出差管理制度执行。有关请客送礼需预先报请财务总监确认，然后由总经理签字方能实施。? 报销单和签报单填写：写明出差时间、报销内容、金额等，并由部门经理签字确认。6、差旅费用报销流程 差旅费是指员工因公到外地出差发生的交通费、住宿费、出差补助、其他费用等 员工出差首先需要填写“出差申请单” 。 其次，报领导批准：一般员工出差由部门主管批准，部门主管出差由分管副总批准，副总出差由总经理或董事长批准。 差旅费报销标准 （1）交通费标准：员工出差可以乘坐汽车、火车、轮船。 乘坐长途汽车凭电脑打印票报销，短途汽车需注明起止地点和途径地点凭定额车票报销，公交车票凭定额票报销。 乘坐火车，从当天20时至次日7时之内在车上六小时以上，或连续乘车时间超过1250%给予补贴。 乘坐轮船凭三、四等舱位船票报销。 乘坐飞机、动车、高铁、的士需事先申请，事后审批，经批准后方能报销，未经批准的飞机、动车、高铁按同等卧铺（下铺）报销，未经批准的的士票不予报销。 住宿费标准：一般情况下，员工到公司有驻外机构或驻外租房的客户处出差不报住宿费，其他住宿费标准如下表：在报销差旅费时，在标准之内的凭票据实报销，超过标准的，凭票按标准报销，若有特殊原因需要超标准报销的需要总经理签批。 3 A、员工长期滞留出差（在同一公司停留3天以上）、投宿于公司驻外机构、投宿于公司驻外租房处、外派学习，每天补助30元生活补助，生活补助不分职务和地区； B、除“A”种情况外出差途中每天补助401计算（实际出差总天数3天内的除外）； C、供应物流部运输车辆驾驶员出车补助每人每天50元； D、出差途中，招待客户进餐的，不再报销出差补助。 7、招待费报销流程? .招待费是指因业务进展需要招待客户等发生的费用。 2.招待费申报程序 公司招待费实行定额管理，由公司领导事先核准招待费额度 。 额度内的招待费由部门主管批准，特殊情况发生的招待费由总经理或董事长批准。 .招待费报销单的填写 （1）员工报招待费需要在电子版日程表内详细备注，备注的内容包括招待对象、招待目的和陪同人员。 （2）报销时需填写纸质版“费用报销单”报销单只需简要填写，报销进餐费必须附相同金额的菜单。 （3）报销时如需要付款，按付款金额填写“用款申请单”。 6.招待费的报销流程 电话费报销流程 　　(一) 费用标准 　　1. 移动通讯