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第四章 内部监管 学习要点： 日常监管方案的内容、要求 日常监管考核方案的内容 能制定日常监管方案 能组织开展日常监管 能监督、检查、考核日常监管工作 重点检查的组织方法 重点检查反馈意见和报告的内容 能制定重点检查方案 能组织开展重点检查 能撰写重点检查反馈意见和报告 能对查出的问题定性 能依法依规处理问题 处理问题的依据 处理问题的方法 烟草专卖行政执法的规范要求 执法监督的工作内容和职权 能组织开展执法监督工作 能判定烟草专卖行政执法行为是否合法规范 能处理专卖执法违规违纪问题 第一节 日常监管 日常监管是内部专卖管理监督工作的重要内容，按照国家局的要求，全行业要建立健全内部专卖管理监督长效机制，逐步实现内部专卖管理监督“制度化、规范化、日常化”。高级管理员部分要求掌握日常监管的方案制定以及组织方法，并能够对日常监管的开展情况进行检查考核。 一、日常监管方案 日常监管工作方案是指依据烟草专卖法律法规及行业管理规定，按照内部专卖管理监督“制度化、规范化、日常化”的工作要求，针对辖区内部专卖管理监督工作的对象及内容，对日常监管的职责、方法、内容进行界定，形成工作方案，并用来组织、指导辖区内日常监管工作的开展。 （一）日常监管的定义 日常监管是指按照内部专卖管理监督工作“制度化、规范化、日常化”的要求，对行业内企业的烟草专卖品生产经营行为进行全过程的日常管理监督，对发生的违法违规经营问题予以制止，督促整改，对发生的违法违规经营案件，会同有关部门依法进行查处。 （二）日常监管的对象和内容 日常监管的对象是所有行业内烟草专卖品生产经营企业，日常监管的内容是行业内企业的烟草专卖品生产经营行为，具体可以分为： 卷烟、雪茄烟生产企业； 卷烟、雪茄烟批发企业； 烟叶种植收购调拨企业； 烟叶复烤加工企业； 烟草薄片、烟丝生产企业； 卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束生产企业； 烟草专用机械生产企业； 烟草专卖品进出口企业； 按照属地管理的原则，各级烟草专卖局对辖区内的行业内烟草专卖品生产经营企业的烟草专卖品生产经营行为进行日常监管。上级部门指定管辖的除外。对行业内企业日常监管的具体内容见中级管理员篇。 （三）日常监管的方法 日常监管是内部专卖管理监督的重要手段和方法，日常监管必须严格按照烟草专卖法律法规、行业管理规定以及内部专卖管理监督工作的原则开展，并可以采取以下方法： 督促行业内企业建立健全内部控制和规范生产经营制度规定，并监督其执行情况；行业内企业应当主动接受内部专卖管理监督，积极配合内部专卖管理监督工作的开展； 行业内企业应当指定专门部门和人员负责生产经营规范自律工作，并且按照内部专卖管理监督部门的要求，及时报送规范生产经营情况以及生产经营的有关数据和资料； 开展日常监管应当充分利用信息化管理平台，利用信息系统对生产经营数据进行分析对比，查找异常现象和存在问题；有条件的行业内企业应当向内部专卖管理监督部门提供信息系统接口，方便日常监管工作通过信息系统开展。 日常监管中对企业生产经营的关键环节必须采取定期或不定期实地核查的方式进行。 对日常监管中发现的轻微违规生产经营问题必须及时予以制止，下达整改通知并督促整改情况。 对日常监管中发现的违法违规生产经营案件必须按有关规定及时报告，并会同有关部门和人员进行查处。 对日常监管中发现问题的责任追究，由纪检监察部门按照有关规定进行。 （四）日常监管的组织开展 日常监管由各级烟草专卖局按照属地管理的原则组织开展，主要方法包括： 应当明确日常监管的机构。各级烟草专卖局依照烟草专卖法律、法规及有关规定负责本辖区内部专卖管理监督的日常监管工作；各级烟草专卖局的内部专卖管理监督部门负责具体日常监管工作。各级烟草专卖局必须接受上级烟草专卖局、同级纪检监察部门的依法监督。 应当明确日常监管的职责。省、市、县三级内部专卖管理监督部门的工作职责见“国烟人[2007]186号文件《国家烟草专卖局关于加强专卖管理组织机构建设的指导意见》”。各级烟草专卖局应当依据国家局有关规定，紧密结合本辖区开展日常监管的工作实际，逐级逐岗设立日常监管的工作职责并认真履行。 应当建立健全日常监管的制度。 建立完善教育培训制度。各级烟草专卖局每年要对行业内企业的主要领导和有关业务人员进行一次以上烟草专卖法律、法规及有关规定的培训。 建立完善同级内部专卖管理监督制度。各级烟草专卖局必须发挥内部专卖管理监督部门对同级业务部门经营活动的日常监管作用。内部专卖管理监督部门要参与生产经营政策的制定，了解日常生产经营情况，及时报告发现的问题。 建立完善定期检查制度。省级以下各级烟草专卖局必须每年对本辖区所有行业内企业进行一次以上检查，检查的结果和处理意见应当予以记录，检查负责人签字后存档，并在本辖区通报检查结果。 建立完善案件查处制度。各级