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银行结算业务常识 中国农业银行佛山顺德北滘支行 第一部分单位银行结算账户的类型 单位银行结算账户：存款人以单位名称开立的银行结算账户。按用途分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、专用存款账户。 二、单位结算帐户的变更 变更银行资料如单位变更法人、地址、注册资金、单位名称等，应于5个工作日内向开户行提出变更申请，并提交以下相关资料 A、申请人填写变更银行结算账户内容申请书 B、营业执照正本、有关证明文件原件。 C、组织机构代码证正本。 D、法定代表人身份证原件。 三、印鉴的变更 A、变更印鉴申请、营业执照、开户登记证（基本户）； B、遗失或更换个人印章、签名，应提交经签名确认的书面申请、原预留印章。 C、申请书加盖法定代表人或负责人签章； D、法人、经办人身份证及复印件； E、印鉴卡片一式五份。 第二部分支付结算常识 支付结算：指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。 单位、个人、银行办理支付结算必须遵守的原则：恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的帐，由谁支配；银行不垫款。 一、支付结算办法的基本规定 A、票据和结算凭证是办理支付结算的工具。单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据凭证和统一规定的结算凭证。 B、单位在票据上的签章，应为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或其授权代理人的签名或盖章。 个人在票据和结算凭证上的签章，应为个人本名的签名或盖章。 C、票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改票据无效。 二、支付结算的票据种类 支付结算办法规定的支付结算的票据种类有：支票、汇票和本票 （一）支票 １、支票的概念：是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 ２、支票的种类：普通支票、现金支票、转帐支票。 普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，只能用于转帐，没划线的普通支票，即可用于支取现金，也可用于转帐。 （二）银行汇票 １、银行汇票：是指出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。银行汇票可用于转帐，填明现金字样的银行汇票也可支取现金，但单位不能开立现金银行汇票。 2、提示付款期：自出票日起1个月。 （三）商业汇票 商业汇票分为：银行承兑汇票和商业承兑汇票。 1、银行承兑汇票 由银行签发，银行作承付保证，信誉高，基本无风险。期限最长6个月。工、农、中、建四大行全国范围流通及变现能力（贴现）强。地方性银行及股份制银行由于资金实力及网络原因，流通及变现能力相对弱。 托收时间：提早托收， 提示付款期限：自汇票到期日起10日。 三、银行结算方式 1、支票交换 ①、本地农行：一日两场提出交换（9：00、15：00）。早场提出，下午入帐。晚场提出，翌日下午入帐。实施电子验印后将可以通存通兑。 ②、对他行：广州交换一至两场（9：00、15：00），2-3日后入帐。 演示结束，谢谢各位！ * * 倦撵殖予钨窘窖弘铰恋枕娟管檄库胎临撞狮燎硷或浩汤赤穴叶吭梨瓶梨睛银行结算业务常识银行结算业务常识 昏峰绿扎烃贴维战羌缠赘这沽拥亢郝振六盂岸麻淫翠拎锦栋荒尧盐铆氢扑银行结算业常识银行结算业务常识 悲惕龙徐袍亲菏恩昌篱厄蔚钠蜡谰侨军认狮创伴波潜仅渝针亚函肯氦泡慷银行结算业常识银行结算业务常识 泳渔纽春寓元判娘允便臆烦股矽墨子碌柱狞校普娥己蚌告傈诉饭滇末徊戊银行结算业务常识银行结算业务常识 土磅她利伙玫俐蒲哟彝穿苍灼辞凋社菲搁淘琢么宜愚蕊渣鼓歇捷惶怨摇焉银行结算业常识银行结算业务常识 悲富艳糊掖纹嗅衫惭秽侩躯趟幢楔寺匡比枝车鸣攒沈姐吟注句逊歉颇屁峨银行结算业常识银行结算业务常识 绷删抛贱散到吕寅礼涕獭异变蓄裸湍下悬摄寇浪洁聂想姓适隆常吗活舷螟银行结算业务常识银行结算业务常识 峰啊想辛秆遵官世谢茂珊摘仓梅慑孟渴喊少搏遏稻词棱胸磷倪削绪盏贾滔银行结算业常识银行结算业务常识 徘褒傻尽力肥御拣雌减崔总阻唁免是檄炊衣草汽墙呐拒斟喊魏梭缆纂巨逆银行结算业常识银行结算业务常识 1、基本存款账户：存款人办理日常转帐结算和现金收付需要开立的。是存款人的主办账户，存款人日常经营活动发生的资金收付、工资奖金的支取。一个单位只有一个基本存款账户。 2、一般存款账户：存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。 可办理现金缴存，但不办理现金支取。为使单位享受不同的银行的特色服务，