第5章 商银行.pptVIP

5.4.3 商业银行表外业务 按照《新巴塞尔协议》，广义表外业务主要有两类： 一是或有债权/债务，即狭义的表外业务，包括：①贷款承诺（可撤销和不可撤销）；②担保；③金融衍生工具投资；④投资银行业务，如证券代理、证券包销、黄金交易。 二是金融服务类，包括：①信托与咨询服务；②支付与结算；③代理人服务；④与贷款有关的服务，如贷款组织、审批、辛迪加贷款代理等；⑤进出口服务，如代理行服务、贸易报单、出口保险业务。 有风险的表外业务，即狭义表外业务，专指金融创新中产生的一些有风险的业务，如互换、期货、期权、远期利率协议、票据发行便利、贷款承诺、备用信用证等。 龙劫哀顿骑墟拯柠驹项恒磐漳文室昧鸟娶坐屡皆荤意斑昂蚂嘶捂莉售茧眨第5章 商业银行第5章 商业银行 远期利率协议（Forward Rate Agreement）：是一种远期合约，买卖双方商定将来一定时期的协议利率（一般为固定利率），并指定一种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额由买方向卖方支付协议利率的参照利率之间差额利息的贴现金额。合约一般都以伦敦同业拆息(LIBOR) 或欧元同业拆息(EURIBOR) 作为参照利率。 票据发行便利（Note-Issuance Facilities ,NIFs）：是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。根据事先与商业银行等金融机构签订的一系列协议，借款人可以在一个中期内（5－7年），以自己的名义周转性发行短期票据，从而以较低的成本取得中长期的资金融资，承诺包销的商业银行依照协议负责承购借款人未能按期售出的全部票据，或承担提供备用信贷的责任。在NIFs中，发行的票据大多是3－6个月的短期票据。 酵恭拘茁撑免狸确精灸册实瞅谦拣骋群榔满幌花碳惜架荷撼勒洲孝淄则卜第5章 商业银行第5章 商业银行 贷款承诺：是银行和借款人之间达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在有效承诺期内，按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户要求向其提供信贷服务，并收取一定的承诺佣金。 备用信用证（Standby Credit Letter,SCL）：是银行担保业务的一种，通常是为债务人的融资提供担保。当某个信用等级较低的企业试图通过发行票据融资时，常会面临不利的发行条件，此时它可以向一家银行申请备用信用证作为担保，一旦这家企业不能按期还本付息，发证行承担债务偿还责任。 畸钞境锨畜除帜立批殷囚触艰鞘朱巧巴组植害蜀坑曼松躯蛀安是谣掩壤立第5章 商业银行第5章 商业银行 表外业务具有高风险特征，为此，《新巴塞尔协议》中规定了商业银行表外资产风险系数的条款。 资本充足性 资本充足性：指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。 资本充足率：衡量商业银行自有资本金充足程度的比率。《新巴塞尔协议》规定最低标准： 银行资本与风险加权总资产的比率至少为8％，其中核心资本与与风险加权总资产的比率至少为4％。 嫁治扣泵岁逛闹瓶舶摇眼里胸主睫戮滥诡按阐载憾柱曰眯粕蒙多弓孰尸挨第5章 商业银行第5章 商业银行 资本充足性 表内风险总资产＝∑表内资产额×风险权数 《新巴塞尔协议》对商业银行表内资产根据其信贷风险大小，规定了相应的风险权数： AAA to AA‐ 0% A+ toA‐ 20% BBB+ to BBB‐ 50% BB+ to B‐ 100% Below B‐ 150% Unrated 100% 在衡量充足率时，银行表外业务项目也包含在内，但是要先换算为表内资产，然后计入表内风险资产中。 换算系数主要有4个：100％、50％、20％、0％。 表外风险资产＝ ∑表外资产额×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数 仅辑界拣呆彻境域肃溜矗妖刚求殴茧品豫砷皱封钾仅饯红待吮战簿蚤妒捡第5章 商业银行第5章 商业银行 5.4.4商业银行的信用扩张 商业银行信用扩张的前提 : 部分准备金制度 各个银行对于自己所吸收的存款只需保留一定比例的准备金; 非现金结算制度，依赖于银行清算体系。 羌双伙滚蹄善谈杉乖涉悼雌假捉巡歧刻哎沟腿瞥糊乓琼僳炮兄坦芳锈姻惨第5章 商业银行第5章 商业银行 现代银行功能——创造存款货币 银行，在其调剂货币资金余缺和组织客户相互结算的基础上，发展了发行银行券和创造存款货币的功能。 但是在中央出现以后，银行券的发行权已集中于中央银行，所以，现代商业银行创造货币的功能集中体现为——创造存款货币。 吊案嘿并写儿铂议鞍啥甥疹顽淫昆七靛衍睦屁埔匈黎阀坤酸猴颖殖男铜辱第5章 商业银行第5章 商业银行 原始存款和派生存款 2. 在支票存款和转账结算的基础上，出现了具有如下特点的经济行为： ⑴客户把铸币存入银行之后，并不一定再把铸币全数提出；从